Từ 01/7/2026, ngân hàng được dùng tối đa bao nhiêu vốn ngắn hạn để cho vay trung, dài hạn?

1. Nguồn vốn ngắn hạn bao gồm những khoản nào?

Theo khoản 4 Điều 16 Thông tư 22/2019/TT-NHNN, nguồn vốn ngắn hạn bao gồm số dư có thời hạn còn lại đến 01 (một) năm (bao gồm cả các khoản tiền gửi không kỳ hạn) của các khoản sau đây:

- Tiền gửi của cá nhân, trừ tiền ký quỹ và tiền gửi vốn chuyên dùng;

- Tiền gửi của tổ chức trong nước và nước ngoài, trừ các khoản sau đây:

• Tiền gửi các loại của Kho bạc Nhà nước;

• Tiền ký quỹ và tiền gửi vốn chuyên dùng của khách hàng;

• Tiền gửi của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài khác tại Việt Nam.

- Tiền vay tổ chức tài chính trong nước và ở nước ngoài (trừ tiền vay của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài khác tại Việt Nam);

- Vốn tài trợ ủy thác đầu tư nhận của Chính phủ mà ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài chịu rủi ro;

- Tiền vay của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đầu mối trong trường hợp ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài tham gia cho vay lại đối với các dự án tài trợ, ủy thác đầu tư và các rủi ro liên quan đến khoản cho vay do ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài chịu;

- Tiền huy động từ phát hành kỳ phiếu, tín phiếu, chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu;

- Tiền gửi của quỹ tín dụng nhân dân đối với trường hợp ngân hàng hợp tác xã.

2. Từ 01/7/2026, ngân hàng được dùng tối đa bao nhiêu vốn ngắn hạn để cho vay trung, dài hạn?

Theo khoản 5 Điều 16 Thông tư 22/2019/TT-NHNN được sửa đổi, bổ sung bởi Điều 1 Thông tư 25/2026/TT-NHNN quy định:

Ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài phải tuân thủ tỷ lệ tối đa của nguồn vốn ngắn hạn được sử dụng để cho vay trung hạn và dài hạn là 40%.

Như vậy, kể từ 01/7/2026, tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn mà ngân hàng được sử dụng để cho vay trung hạn, dài hạn là 40%.

3. Cách xác định tỷ lệ vốn ngắn hạn được sử dụng để cho vay trung, dài hạn

Theo khoản 1 Điều 16 Thông tư 22/2019/TT-NHNN, ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài xác định tỷ lệ tối đa của nguồn vốn ngắn hạn được sử dụng để cho vay trung hạn và dài hạn theo đồng Việt Nam, bao gồm đồng Việt Nam và các loại ngoại tệ được quy đổi sang đồng Việt Nam.

Tỷ lệ này được xác định theo công thức:

A (%) = B/C x 100%

Trong đó:

• A là tỷ lệ của nguồn vốn ngắn hạn được sử dụng để cho vay trung hạn và dài hạn;

• B là tổng dư nợ cho vay trung hạn, dài hạn quy định tại khoản 2 Điều 16 trừ đi tổng nguồn vốn trung hạn, dài hạn quy định tại khoản 3 Điều 16;

• C là nguồn vốn ngắn hạn quy định tại khoản 4 Điều 16.

4. Những khoản dư nợ nào được tính là dư nợ cho vay trung hạn, dài hạn?

Theo khoản 2 Điều 16 Thông tư 22/2019/TT-NHNN, tổng dư nợ cho vay trung hạn, dài hạn bao gồm:

- Dư nợ các khoản có thời hạn còn lại trên 01 năm, gồm:

• Các khoản cho vay, trừ một số khoản cho vay bằng nguồn ủy thác hoặc các chương trình, dự án được Ngân hàng Nhà nước tái cấp vốn theo quyết định của Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ;

• Các khoản ủy thác cho tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài khác cho vay mà ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài ủy thác chịu rủi ro;

• Các khoản mua, đầu tư vào giấy tờ có giá và các khoản ủy thác mua, đầu tư giấy tờ có giá mà ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài chịu rủi ro.

- Dư nợ gốc bị quá hạn của khoản cho vay, ủy thác cho vay; số dư mua, đầu tư giấy tờ có giá và số dư ủy thác mua, đầu tư giấy tờ có giá theo quy định pháp luật.

5. Nguồn vốn trung hạn, dài hạn được xác định gồm những khoản nào?

Theo khoản 3 Điều 16 Thông tư 22/2019/TT-NHNN, nguồn vốn trung hạn, dài hạn là số dư có thời hạn còn lại trên 01 năm của các khoản:

• Tiền gửi của cá nhân;

• Tiền gửi của tổ chức trong nước và nước ngoài (trừ tiền gửi các loại của Kho bạc Nhà nước);

• Tiền vay tổ chức tài chính trong nước và nước ngoài;

• Vốn tài trợ ủy thác đầu tư nhận của Chính phủ mà ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài chịu rủi ro;

• Tiền huy động từ phát hành kỳ phiếu, tín phiếu, chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu;

• Vốn chủ sở hữu và một số khoản mục khác theo quy định.

​Trên đây là thông tin về việc Từ 01/7/2026, ngân hàng được dùng tối đa bao nhiêu vốn ngắn hạn để cho vay trung, dài hạn?