Quy định mới đối với nhà đầu tư nước ngoài khi mua cổ phiếu

Thêm trường hợp không yêu cầu nhà đầu tư có đủ tiền khi đặt lệnh mua chứng khoán

Từ ngày 02/11/2024, Thông tư 68/2024/TT-BTC chính thức có hiệu lực, trong đó, có nội dung quy định mới về yêu cầu nhà đầu tư phải có đủ tiền khi đặt lệnh mua chứng khoán.

Theo đó, Thông tư cũng nêu rõ 02 trường hợp ngoại lệ mà trong đó nhà đầu tư không cần có đủ tiền ngay tại thời điểm đặt lệnh. Cụ thể, theo khoản 1 Điều 1 Thông tư 68/2024/TT-BTC, như sau:

• Nhà đầu tư giao dịch ký quỹ theo Điều 9 Thông tư 120/2020/TT-BTC.

• Nhà đầu tư nước ngoài là tổ chức (tức là các tổ chức thành lập theo pháp luật nước ngoài), khi họ mua cổ phiếu trên thị trường chứng khoán Việt Nam theo Điều 9a của Thông tư 120/2020/TT-BTC.

Ngoài 02 trường hợp ngoại lệ nêu trên thì yêu cầu chung của nhà đầu tư khi đặt lệnh mua chứng khoán là phải có đủ tiền. Đây là nguyên tắc chung áp dụng cho các giao dịch mua chứng khoán.

Trước khi nhà đầu tư đặt lệnh mua, họ phải đảm bảo số dư chứng khoán, số dư tiền, các lệnh giao dịch hợp pháp của nhà đầu tư.

Nhà đầu tư nước ngoài giao dịch mua cổ phiếu không yêu cầu phải có đủ tiền

Cũng liên quan đến việc giao dịch mua cổ phiếu, Thông tư 68/2024/TT-BTC đã bổ sung Điều 9a Thông tư 120/2020/TT-BTC về việc nhà đầu tư nước ngoài là tổ chức không cần phải yêu cầu có đủ tiền khi đặt lệnh mua cổ phiếu, như sau:

- Công ty chứng khoán đánh giá rủi ro thanh toán:

Công ty chứng khoán sẽ đánh giá rủi ro thanh toán của nhà đầu tư nước ngoài (là tổ chức) để xác định mức tiền phải có khi đặt lệnh mua cổ phiếu (nếu có) .

Quy định này dựa trên thỏa thuận giữa công ty chứng khoán và nhà đầu tư nước ngoài hoặc đại diện được ủy quyền của nhà đầu tư.

- Trách nhiệm thanh toán khi nhà đầu tư không đủ tiền:

Nếu nhà đầu tư nước ngoài không thanh toán đủ tiền cho giao dịch mua cổ phiếu thì nghĩa vụ thanh toán sẽ chuyển sang công ty chứng khoán nơi nhà đầu tư đặt lệnh thông qua tài khoản tự doanh của công ty đó.

Ngoại trừ trường hợp tại khoản 5 Điều 9a Thông tư 120/2020/TT-BTC, như sau:

Ngân hàng lưu ký nơi nhà đầu tư nước ngoài là tổ chức mở tài khoản lưu ký chứng khoán chịu trách nhiệm thanh toán giao dịch thiếu tiền và các chi phí phát sinh (nếu có) trong trường hợp xác nhận sai số dư tiền gửi của nhà đầu tư nước ngoài là tổ chức với công ty chứng khoán dẫn tới thiếu tiền thanh toán giao dịch mua cổ phiếu.

- Chuyển quyền sở hữu cổ phiếu ngoài hệ thống:

Căn cứ khoản 2 Điều 1 Thông tư 68/2024/TT-BTC, công ty chứng khoán được chuyển quyền sở hữu ngoài hệ thống giao dịch chứng khoán hoặc bán thỏa thuận trên hệ thống giao dịch chứng khoán với cổ phiếu đã được chuyển vào tài khoản tự doanh của mình cho nhà đầu tư nước ngoài là tổ chức thiếu tiền thanh toán giao dịch mua cổ phiếu.

Thời gian thực hiện chậm nhất vào ngày giao dịch liền kề sau ngày cổ phiếu được hạch toán vào tài khoản tự doanh của công ty chứng khoán.

Đồng thời, việc chuyển quyền sở hữu này phải đảm bảo không làm vượt quá hạn mức tối đa về tỷ lệ sở hữu của nhà đầu tư nước ngoài theo quy định pháp luật đối với cổ phiếu đó. Khoản lỗ, lãi và chi phí phát sinh từ giao dịch sẽ do hai bên thỏa thuận.

- Bán cổ phiếu trên hệ thống giao dịch:

Ngoại trừ giao dịch được quy định tại khoản 3 Điều 9a Thông tư 120/2020/TT-BTC, công ty chứng khoán thực hiện bán cổ phiếu trên hệ thống giao dịch chứng khoán đối với số cổ phiếu đã chuyển về tài khoản tự doanh.

Khoản lỗ, lãi và các chi phí khác phát sinh khi thực hiện giao dịch được thực hiện theo thỏa thuận giữa công ty chứng khoán và nhà đầu tư nước ngoài là tổ chức hoặc đại diện theo ủy quyền của nhà đầu tư nước ngoài là tổ chức (theo quy định tại khoản 2, khoản 4 Điều 9a Thông tư 120/2020/TT-BTC).

- Trách nhiệm của ngân hàng lưu ký nơi nhà đầu tư nước ngoài là tổ chức mở tài khoản lưu ký chứng khoán: 

Chịu trách nhiệm thanh toán giao dịch thiếu tiền và các chi phí phát sinh (nếu có) trong trường hợp xác nhận sai số dư tiền gửi của nhà đầu tư nước ngoài là tổ chức với công ty chứng khoán dẫn tới thiếu tiền thanh toán giao dịch mua cổ phiếu.

Trên đây là bài viết về "Quy định mới đối với nhà đầu tư nước ngoài khi mua cổ phiếu".