Các bước thực hiện lưu ký trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ theo Thông tư 30

1. Các bước thực hiện lưu ký trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ theo Thông tư 30

Điều 7 Thông tư số 30/2023/TT-BTC đã hướng dẫn chi tiết Điều 15 Nghị định số 153/2020/NĐ-CP (khoản 12 Điều 1 Nghị định số 65/2022/NĐ-CP) quy định liên quan đến việc thực hiện "Lưu ký trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ".

Theo đó, nhà đầu tư thực hiện lưu ý trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ theo các bước như sau:

Bước 1: Nhà đầu tư mở tài khoản lưu ký tại thành viên lưu ký

Trường hợp đã có tài khoản lưu ký chứng khoán tại thành viên lưu ký, nhà đầu tư đăng ký thông tin với thành viên lưu ký để sử dụng tài khoản này lưu ký trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ, theo đó, tài khoản lưu ký chứng khoán của khách hàng mở tại thành viên lưu ký bao gồm:

+ Tài khoản chứng khoán giao dịch;

+ Tài khoản chứng khoán tạm ngừng giao dịch;

+ Tài khoản chứng khoán dùng cho các giao dịch bảo đảm;

+ Tài khoản chứng khoán phong tỏa, tạm giữ;

+ Tài khoản chứng khoán chờ thanh toán;

+ Tài khoản chứng khoán chờ về;

+ Tài khoản chứng khoán chờ cho vay;

+ Tài khoản chứng khoán thế chấp cho khoản vay chứng khoán tại Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam;

+ Tài khoản ký quỹ bù trừ trong trường hợp thành viên lưu ký đồng thời là thành viên bù trừ của Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam.

Bước 2: Thành viên lưu ký và tổ chức mở tài khoản trực tiếp mở tài khoản lưu ký tại Tổng công ty Lưu ký và Bù trừ chứng khoán Việt Nam

Thành viên lưu ký phải mở tài khoản lưu ký chứng khoán tại Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam để thực hiện các giao dịch đối với chứng khoán của thành viên đó. 

Mỗi thành viên lưu ký chỉ được mở 01 tài khoản lưu ký chứng khoán tại Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam và không được mở tài khoản lưu ký chứng khoán tại thành viên lưu ký khác.

Lưu ý:

Trong trường hợp nhà đầu tư có nhu cầu giao dịch trên hệ thống giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ, thành viên lưu ký phải đăng ký với Tổng công ty Lưu ký và Bù trừ chứng khoán Việt Nam thông tin tài khoản lưu ký của nhà đầu tư đã cập nhật. 

Đây là nguyên tắc trong quản lý tài khoản lưu ký tại Điều 16 Thông tư số 119/2020/TT-BTC: "4. Khi có bất kỳ sự thay đổi hay sai sót nào về thông tin tài khoản lưu ký chứng khoán, thành viên lưu ký, tổ chức mở tài khoản trực tiếp có nghĩa vụ báo cáo và điều chỉnh ngay với Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam. Việc điều chỉnh thông tin tài khoản lưu ký chứng khoán thực hiện theo quy chế về hoạt động lưu ký của Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam."

2. Các bước đăng ký thông tin tài khoản lưu ký

Cũng theo Điều 7 Thông tư số 30, việc đăng ký thông tin tài khoản lưu ký, từ chối đăng ký thông tin tài khoản lưu ký trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ tại Tổng công ty Lưu ký và Bù trừ chứng khoán Việt Nam (VSDC) được thực hiện theo quy định tại Quy chế đăng ký, lưu ký và thanh toán trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ của VSDC.

Theo đó, các bước đăng ký thông tin tài khoản lưu ký, từ chối đăng ký thông tin tài khoản lưu ký trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ tại Tổng công ty Lưu ký và Bù trừ chứng khoán Việt Nam gồm:

Bước 1: Thành viên lưu ký, tổ chức mở tài khoản trực tiếp phải đăng ký thông tin với VSDC để sử dụng tài khoản tự doanh/tài khoản lưu ký mở trực tiếp tại VSDC để giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ.

Bước 2: VSDC thực hiện xác nhận đăng ký/hủy đăng ký thông tin tài khoản lưu ký do thành viên lưu ký cập nhật trên hệ thống của VSDC hoặc do tổ chức mở tài khoản trực tiếp đăng ký với VSDC.

Bước 3: Sau khi hoàn tất việc xác nhận thông tin đăng ký/huỷ đăng ký, điều chỉnh thông tin tài khoản lưu ký tham gia giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ do thành viên lưu ký, tổ chức mở tài khoản trực tiếp gửi qua cổng giao tiếp trực tuyến.

3. Ký gửi, rút, chuyển khoản, phong tỏa, giải tỏa trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ

Tại khoản 5 Điều 7 Thông tư 30/2023/TT-BTC đã hướng dẫn thực hiện ký gửi, rút, chuyển khoản, phong tỏa, giải tỏa trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ tại Tổng công ty Lưu ký và Bù trừ chứng khoán Việt Nam.

Theo đó, các hoạt động trên được thực hiện theo quy định tại khoản 12 Điều 1 Nghị định số 65/2022/NĐ-CP, Chương III Thông tư số 119/2020/TT-BTC và Quy chế đăng ký, lưu ký và thanh toán trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ của Tổng công ty Lưu ký và Bù trừ chứng khoán Việt Nam, cụ thể:

• Về ký gửi trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ:

+ VSDC thực hiện yêu cầu ký gửi trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ cho cổ đông của tổ chức phát hành khi có yêu cầu từ tổ chức phát hành đứng ra đại diện cho các cổ đông.

+ VSDC thực hiện hạch toán chứng khoán vào tài khoản lưu ký chứng khoán của thành viên lưu ký, tổ chức mở tài khoản trực tiếp hoặc khách hàng của thành viên lưu ký.

• Về rút trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ: có 2 trường hợp, cụ thể:

+ Rút theo yêu cầu của người sở hữu trái phiếu.

+ Rút do hủy đăng ký.

• Về chuyển khoản trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ:

+  Thành viên lưu ký phải chuyển cho VSDC hồ sơ chuyển khoản chứng khoán trong thời hạn 01 ngày làm việc kể từ ngày nhận được hồ sơ hợp lệ của khách hàng.

+ Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam có trách nhiệm xử lý hồ sơ chuyển khoản chứng khoán.

• Về phong tỏa, giải tỏa trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ, có 03 trường hợp cụ thể:

+  Theo yêu cầu của cơ quan nhà nước có thẩm quyền.

+ Theo yêu cầu của nhà đầu tư.

+ Phong tỏa, giải tỏa chứng khoán của nhà đầu tư được sử dụng để đảm bảo thực hiện nghĩa vụ trong các giao dịch bảo đảm.

Trên đây là nội dung giải đáp cho vấn đề các bước thực hiện lưu ký trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ theo Thông tư 30.