Các bước thực hiện thanh toán giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ theo Thông tư 30

Các bước thực hiện thanh toán giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ theo Thông tư 30

Tại Điều 16 Thông tư 30/2023/TT-BTC đã hướng dẫn chi tiết các bước thực hiện thanh toán giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ như sau:

Bước 1: Mở các tài khoản tiền gửi đứng tên thành viên lưu ký, tổ chức mở tài khoản trực tiếp tại ngân hàng

Thành viên lưu ký, tổ chức mở các tài khoản tiền gửi đứng tên thành viên lưu ký, tổ chức mở tài khoản trực tiếp tại ngân hàng để thực hiện thanh toán giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ cho các giao dịch tự doanh, môi giới trong nước và môi giới nước ngoài.

Bước 2: Kiểm tra tính hợp lệ của giao dịch

Ngân hàng thanh toán thực hiện quản lý thông tin chi tiết số dư tiền gửi thanh toán giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ của nhà đầu tư mở tài khoản lưu ký

Căn cứ vào kết quả giao dịch do Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội cung cấp sau khi giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ được xác lập và hoàn tất, Tổng công ty Lưu ký và Bù trừ chứng khoán Việt Nam có trách nhiệm:

• Kiểm tra tính hợp lệ của giao dịch.

• Phong tỏa số lượng trái phiếu bán.

• Thông báo kết quả giao dịch hợp lệ cho thành viên lưu ký, tổ chức mở tài khoản trực tiếp để xác nhận kết quả giao dịch.

Căn cứ xác nhận của thành viên lưu ký và tổ chức mở tài khoản trực tiếp, Tổng công ty Lưu ký và Bù trừ chứng khoán Việt Nam có trách nhiệm:

• Xác định nghĩa vụ thanh toán tiền, trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ.

• Gửi thông tin nghĩa vụ thanh toán cho các bên liên quan và ngân hàng thanh toán.

Bước 3: Thanh toán giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ.

Tổng công ty Lưu ký và Bù trừ chứng khoán Việt Nam thực hiện thanh toán giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ tại ngân hàng thanh toán trên cơ sở nghĩa vụ thanh toán do Tổng công ty Lưu ký và Bù trừ chứng khoán Việt Nam thông báo.

Bước 4. Chuyển giao thanh toán trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ

Sau khi Tổng công ty Lưu ký và Bù trừ chứng khoán Việt Nam thực hiện chuyển giao thanh toán trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ và ngân hàng thanh toán hoàn tất việc thanh toán tiền giao dịch, thành viên lưu ký có trách nhiệm:

• Phân bổ tiền và trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ đến tài khoản của nhà đầu tư 

• Thông báo cho Tổng công ty Lưu ký và Bù trừ chứng khoán Việt Nam kết quả phân bổ trong thời hạn quy định.

Ngoài ra, việc chuyển giao thanh toán trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ phải đảm bảo nguyên tắc chuyển khoản trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ giữa các tài khoản của nhà đầu tư tại thành viên lưu ký, tổ chức mở tài khoản trực tiếp đồng thời với thanh toán tiền tại ngân hàng thanh toán.

Các tổ chức tham gia hệ thống thanh toán giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ

Điều 15 Thông tư 30/2023/TT-BTC đã ban hành quy định về "Các tổ chức tham gia hệ thống thanh toán giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ" nhằm hướng dẫn các tổ chức thực hiện.

Các tổ chức tham gia thanh toán giao dịch giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ gồm:

• Thành viên lưu ký

Căn cứ Khoản 1 Điều 11 Thông tư số 30/2023/TT-BTC quy định "Thành viên giao dịch là công ty chứng khoán được thực hiện mua, bán trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ cho khách hàng và cho chính mình.". 

Đối chiếu với Điều 97 Nghị định số 155/2020/NĐ-CP quy định điều kiện trở thành thành viên giao dịch của Công ty chứng khoán là thành viên bù trừ hoặc thành viên lưu ký.

Do đó, thành viên lưu ký có quyền thực hiện thanh toán đối với giao dịch trái phiếu doanh nghiệp cho khách hàng và cho chính mình.

• Tổ chức mở tài khoản trực tiếp

Căn cứ Khoản 1 Điều 11 Thông tư số 30/2020/TT-BTC quy định "Thành viên giao dịch đặc biệt chỉ được thực hiện mua, bán trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ cho chính mình".

Theo Điều 99 Nghị định số 155/2022/NĐ-CP quy định điều kiện trở thành thành viên giao dịch đặc biệt là tổ chức mở tài khoản trực tiếp. Do đó, tổ chức mở tài khoản trực tiếp có quyền thực hiện thanh toán đối với giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ cho chính mình.

Cũng theo khoản 3 Điều 15 Thông tư 30, Thành viên lưu ký, tổ chức mở tài khoản trực tiếp phải đáp ứng yêu cầu của Tổng công ty Lưu ký và Bù trừ chứng khoán Việt Nam về kết nối hệ thống, quy trình nghiệp vụ để thực hiện chức năng thanh toán giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ.

• Ngân hàng thanh toán

Ngân hàng thanh toán được tham gia hệ thống thanh toán giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ phải là Ngân hàng thương mại được Ủy ban Chứng khoán Nhà nước lựa chọn làm ngân hàng thanh toán và đáp ứng các điều kiện theo Điều 69 Luật Chứng khoán.

Ngân hàng thanh toán phải bồi thường cho Tổng công ty Lưu ký và Bù trừ chứng khoán Việt Nam, thành viên lưu ký, tổ chức mở tài khoản trực tiếp các chi phí và thiệt hại phát sinh do lỗi của ngân hàng thanh toán.

Trên đây là nội dung giải đáp về các bước thực hiện thanh toán giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ theo Thông tư 30.