Trường hợp áp dụng biện pháp cưỡng chế khấu trừ tiền từ tài khoản trong xử phạt VPHC

Điều 15 Nghị định 296/2025/NĐ-CP quy định về đối tượng bị áp dụng biện pháp khấu trừ tiền từ tài khoản

Theo đó, biện pháp này áp dụng đối với tổ chức, cá nhân không tự nguyện thi hành:

• Quyết định xử phạt vi phạm hành chính;
• Quyết định áp dụng biện pháp khắc phục hậu quả;
• Nghĩa vụ thanh toán kinh phí cho cơ quan đã thực hiện biện pháp khắc phục hậu quả hoặc chi phí cưỡng chế.

Trường hợp bị áp dụng phải có tài khoản hoặc tiền gửi tại tổ chức tín dụng, Kho bạc Nhà nước hoặc chi nhánh ngân hàng nước ngoài tại Việt Nam.

Điều 16 Nghị định này quy định về việc xác minh thông tin tài khoản, tiền gửi của người bị cưỡng chế như sau:

- Trường hợp đã có yêu cầu cung cấp thông tin

Trong 03 ngày làm việc kể từ khi nhận được yêu cầu của người có thẩm quyền cưỡng chế, tổ chức/cá nhân bị cưỡng chế phải cung cấp thông tin về tài khoản và tiền gửi của mình.
Việc xác minh trực tiếp tại ngân hàng/Kho bạc phải được lập biên bản xác minh.

- Trường hợp chưa có thông tin về tài khoản, tiền gửi

• Trong 05 ngày làm việc kể từ khi hết thời hạn thi hành quyết định xử phạt hoặc nghĩa vụ hoàn trả chi phí khắc phục hậu quả, người có thẩm quyền cưỡng chế gửi văn bản đề nghị tổ chức tín dụng/Kho bạc cung cấp thông tin về tài khoản của đối tượng.
• Ngân hàng, Kho bạc phải phản hồi trong 05 ngày làm việc kể từ ngày nhận được yêu cầu.

- Trường hợp đã có thông tin nhưng chưa đầy đủ

Người có thẩm quyền cưỡng chế tiếp tục gửi văn bản yêu cầu ngân hàng/Kho bạc bổ sung thông tin tài khoản. Trình tự xác minh thực hiện như quy định tại khoản 2 Điều 16.

Ngoài ra, người được cung cấp thông tin phải bảo mật tuyệt đối dữ liệu tài khoản của cá nhân, tổ chức.

Ngân hàng Nhà nước có trách nhiệm công bố và cập nhật danh sách các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài tại Việt Nam (tên, địa chỉ trụ sở chính) trên cổng thông tin điện tử.