Mẫu số 02/TNDN-PSC: Tờ khai quyết toán thuế TNDN đối với dầu khí

STT

Chỉ tiêu

Mã chỉ tiêu

Đơn vị tính

Giá trị

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

A

Xác định thu nhập chịu thuế theo thuế suất hợp đồng dầu khí

1

Tổng doanh thu chịu thuế TNDN trong kỳ tính thuế

[13]

USD

2

Tổng chi phí được phép thu hồi lũy kế

[14]

USD

3

Chi phí được trừ khi xác định thu nhập chịu thuế:[15] = [15a]+[15b]

[15]

USD

 3.1

 + Chi phí được phép thu hồi trong năm quyết toán

[15a]

USD

 3.2

 + Chi phí được trừ khác

[15b]

USD

4

Tổng chi phí đã thu hồi luỹ kế đến hết năm quyết toán

[16]

USD

5

Tổng chi phí còn được phép thu hồi chuyển sang kỳ sau [17]=[14]-[16]

[17]

USD

6

Thu nhập từ hoạt động dầu khí [18]=[13]-[15]

[18]

USD

7

Thu nhập khác liên quan trực tiếp đến hoạt động dầu khí

[19]

USD

8

Tổng thu nhập chịu thuế [20]=[18]+[19]

[20]

USD

9

Thuế suất thuế TNDN hoạt động dầu khí

[21]

%

B

Xác định thu nhập chịu thuế hoạt động khác

10

Thu nhập chịu thuế hoạt động khác

[22]

USD

11

Thuế suất thuế TNDN hoạt động khác

[23]

%

C

Xác định thuế TNDN phải nộp

12

Số thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp [24]=[20]x[21]+[22]x[23]

[24]

USD

13

Số thuế thu nhập doanh nghiệp được miễn hoặc giảm

[25]

USD

14

Số thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp theo quyết toán [26]=[24]-[25]

[26]

USD

15

Số thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính đã kê khai trong kỳ

[27]

USD

16

Chênh lệch giữa số thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp theo quyết toán với số đã kê khai trong kỳ tính thuế [28]=[26]-[27]

[28]

USD

        Tôi cam đoan số liệu khai trên là đúng và chịu trách nhiệm trước pháp luật về số liệu đã khai ./.

..........,ngày....... tháng........ năm..........

NGƯỜI TRỰC TIẾP THỰC HIỆN DỊCH VỤ LÀM THỦ TỤC VỀ THUẾ

NGƯỜI NỘP THUẾ hoặc

Họ và tên:………………

ĐẠI DIỆN HỢP PHÁP CỦA NGƯỜI NỘP THUẾ

Chứng chỉ nghiệp vụ chuyên môn về thuế số ………………

  (Ký, ghi rõ họ tên, chức vụ và đóng dấu (nếu có))

Ghi chú:
- Chỉ tiêu [07]: Tên người nộp thuế là tên người điều hành, doanh nghiệp liên doanh, công ty điều hành chung.                                                                  
- Trường hợp một NNT khai thác đồng thời dầu thô, condensate và khí thiên nhiên thì kê khai thành từng tờ khai riêng biệt.

- USD: đô la Mỹ;.