Hướng dẫn doanh nghiệp thay đổi điều kiện trái phiếu đã phát hành

Trước đây, Chính phủ quy định doanh nghiệp không được thay đổi điều kiện, điều khoản của trái phiếu tại phương án phát hành trái phiếu đã được phê duyệt tại điểm c Điều 44 Nghị định 153/2020/NĐ-CP.

Năm 2022, Chính phủ đã cho phép doanh nghiệp thay đổi điều kiện, điều khoản của trái phiếu đã phát hành tại khoản 3, 17 Điều 1 Nghị định 65/2022/NĐ-CP, tuy nhiên chưa có hướng dẫn cụ thể.

Đến nay, theo quy định mới tại Điều 2 Nghị định 08 năm 2023, việc thay đổi điều kiện, điều khoản của trái phiếu được yêu cầu phải đảm bảo các nguyên tắc sau:

- Được cấp có thẩm quyền của doanh nghiệp phát hành thông qua;

- Được từ 65% người sở hữu trái phiếu đại diện cùng loại đang lưu hành trở lên chấp thuận;

- Thông tin về việc thay đổi điều kiện, điều khoản của trái phiếu phải được doanh nghiệp phát hành công bố thông tin bất thường.

- Trường hợp kéo dài kỳ hạn của trái phiếu thì thời gian kéo dài tối đa không quá 02 năm so với kỳ hạn tại phương án phát hành trái phiếu đã công bố cho nhà đầu tư.

- Đối với người sở hữu trái phiếu không chấp thuận thay đổi điều kiện, điều khoản của trái phiếu thì doanh nghiệp phát hành có trách nhiệm đàm phán để đảm bảo quyền lợi của nhà đầu tư.

Trường hợp có người sở hữu trái phiếu không chấp thuận phương án đàm phán thì doanh nghiệp phải thực hiện đầy đủ nghĩa vụ đối với người sở hữu trái phiếu theo phương án phát hành trái phiếu đã công bố cho nhà đầu tư (kể cả việc thay đổi điều kiện, điều khoản của trái phiếu đã từ 65% người sở hữu trái phiếu đại diện chấp thuận).

Nghị định 08/2023/NĐ-CP có hiệu lực từ ngày 05/3/2023.

Nếu có bất cứ vướng mắc nào liên quan, vui lòng liên hệ tổng đài 19006192  để được LuatVietnam tư vấn chi tiết.