English
RSS
Theo Điều 7 Thông tư 27/2025/TT-NHNN, các đối tượng báo cáo phải gửi báo cáo đến Cục Phòng, chống rửa tiền khi phát hiện giao dịch đáng ngờ. Báo cáo có thể được thực hiện dưới dạng dữ liệu điện tử hoặc bằng văn bản giấy theo mẫu trong Phụ lục III nếu không thể kết nối với hệ thống báo cáo điện tử.
Các đối tượng báo cáo cần lưu ý không sử dụng mẫu báo cáo giao dịch đáng ngờ quy định tại Phụ lục III để báo cáo cho các cơ quan nhà nước khác, theo quy định tại khoản 3 Điều 37 Luật Phòng, chống rửa tiền.
Việc rà soát các dấu hiệu đáng ngờ phải dựa trên Luật Phòng, chống rửa tiền, pháp luật về phòng, chống khủng bố và các dấu hiệu khác do đối tượng báo cáo tự xác định từ các nguồn thông tin và báo cáo từ cơ quan có thẩm quyền.
Một điểm quan trọng là việc báo cáo giao dịch đáng ngờ không phụ thuộc vào lượng tiền giao dịch của khách hàng hay tình trạng hoàn thành của giao dịch.
Đối tượng báo cáo cần xem xét thực hiện báo cáo khi không thể hoàn tất thủ tục nhận biết khách hàng và có nghi ngờ liên quan đến các hoạt động bất hợp pháp như rửa tiền, tài trợ khủng bố.
Cục Phòng, chống rửa tiền có trách nhiệm xác nhận việc đã nhận được báo cáo trong vòng 05 ngày làm việc kể từ khi nhận đủ thông tin, hồ sơ, tài liệu theo quy định. Đồng thời, Cục sẽ trao đổi với đối tượng báo cáo về các vấn đề phát sinh nếu có.
Các tổ chức, cá nhân kinh doanh dịch vụ kế toán, công chứng, pháp lý của luật sư, và các tổ chức hành nghề luật sư cũng phải xem xét, đánh giá và báo cáo giao dịch đáng ngờ khi thực hiện các dịch vụ liên quan đến tài chính, bất động sản, quản lý tài sản và tài khoản của khách hàng. Đặc biệt, các đối tượng này phải tuân thủ chế độ bảo mật thông tin khách hàng.
