9 nhóm doanh nghiệp Tổng cục Thuế tập trung thanh, kiểm tra thuế năm 2025

Theo đó, tại Mục 7 Phụ lục ban hành kèm theo Công văn 2220/TTCP-KHTH, đối với Tổng cục Thuế thuộc Bộ Tài chính được định hướng tập trung thanh tra trong năm 2025 như sau:

* Về thanh tra hành chính, tập trung:

- Kiểm tra việc thực hiện chỉ đạo của cơ quan cấp trên;

- Kiểm tra việc chấp hành các quy định của pháp luật về thanh tra, kiểm tra thuế của cơ quan thuế;

- Kiểm tra việc chấp hành các quy định của pháp luật về hoàn thuế GTGT;

- Kiểm tra công tác quản lý nợ và cưỡng chế nợ thuế;

- Kiểm tra công tác quản lý, sử dụng tài sản, tài chính;

- Kiểm tra việc thực hiện Luật Thực hành tiết kiệm, chống lãng phí; Luật Phòng chống tham nhũng; việc giải quyết khiếu nại tố cáo;

- Kiểm tra việc chấp hành quy định pháp luật trong tổ chức cán bộ.

* Về thanh tra chuyên ngành, tập trung vào 09 nhóm doanh nghiệp dưới đây:

(1) Các doanh nghiệp thuộc ngành nghề, lĩnh vực có dư địa thu lớn hoặc có rủi ro như: Dầu khí; xăng dầu; điện lực; viễn thông; ngân hàng; bảo hiểm; chứng khoán; cho thuê tài chính; dược phẩm; bất động sản; xây dựng; kinh doanh chế tác vàng, bạc, đá quý; hoạt động vui chơi giải trí; truyền thông quảng cáo; thương mại điện tử...;

(2) Doanh nghiệp quy mô lớn nhiều năm chưa được thanh tra, kiểm tra;

(3) Doanh nghiệp phát sinh chuyển nhượng vốn, thương hiệu, chuyển nhượng dự án;

(4) Doanh nghiệp phát hành chứng khoán trả cổ tức bằng cổ phiếu, trả cổ phiếu thưởng;

(5) Doanh nghiệp có giao dịch liên kết, chuyển giá, kết quả hoạt động kinh doanh lỗ nhiều năm hoặc thấp hơn nhiều so với các doanh nghiệp hoạt động trong cùng ngành nghề, lĩnh vực;

(6) Doanh nghiệp có rủi ro cao về hoá đơn;

(7) Doanh nghiệp có dấu hiệu gian lận, có rủi ro về hoàn thuế hoặc được hưởng ưu đãi miễn giảm thuế;

(8) Doanh nghiệp có phát sinh hồ sơ miễn giảm thuế theo Hiệp định tránh đánh thuế hai lần;

(9) Doanh nghiệp có thông tin giao dịch đáng ngờ do Cơ quan thanh tra, giám sát ngân hàng, cơ quan Hải quan cung cấp.

Công văn 2220/TTCP-KHTH được ban hành ngày 23/10/2024.