Thông tư 28/2014/TT-BTC quản lý tài chính của quỹ đầu tư phát triển địa phương

TT

Nội dung

Thực hiện năm N-2

Thực hiện năm N-1

Kế hoạch năm N

So sánh

I

Tổng doanh thu

1

Doanh thu hoạt động nghiệp vụ

2

Doanh thu hoạt động tài chính

3

Thu nhập khác

II

Tổng chi phí

1

Chi phí hoạt động nghiệp vụ

2

Chi phí quản lý

3

Chi phí khác

III

Chênh lệch thu chi

IV

Nghĩa vụ với NSNN (nếu có)

V

Chênh lệch thu chi sau khi thực hiện nghĩa vụ với NSNN

VI

Chỉ tiêu hoạt động nghiệp vụ

1

Số dư nợ xấu

2

Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ

3

Số dư cho vay (bao gồm: trực tiếp cho vay, ủy thác cho vay và hợp vốn cho vay)

4

Số dư đầu tư trực tiếp

5

Số dư góp vốn thành lập doanh nghiệp

TT

Nội dung

Thực hiện năm N-2

Thực hiện năm N-1

Kế hoạch năm N

So sánh

I

Doanh thu hoạt động nghiệp vụ

Chi tiết từng loại doanh thu

…………

II

Doanh thu hoạt động tài chính

III

 Thu nhập khác

………..

TT

Nội dung

Thực hiện năm N-2

Thực hiện năm N-1

Kế hoạch năm N

So sánh

I

Chi phí hoạt động nghiệp vụ

Chi tiết từng loại chi phí

..............

II

Chi phí hoạt động tài chính

III

Chi phí khác

..............

TT

Nội dung

Đv tính

Số lượng

Đơn giá

Thành tiền

Ghi chú

Chi tiết

……

Tổng cộng

STT

Tên dự án

Tổng vốn đầu tư

Vốn đầu tư cam kết của Quỹ

Tỷ trọng

Vốn giải ngân trong kỳ

Lũy kế vốn giải ngân đến kỳ báo cáo

1

2

3

4

5

6

7

I

Dự án do UBND tỉnh chỉ định

Dự án A

...........

...........

II

Các dự án khác

Dự án A

………

Tổng cộng

Lập biểu

Phụ trách bộ phận

………,ngày     tháng     năm

Giám đốc

STT

Tên đơn vị vay vốn (tên dự án)

Tỷ lệ hợp vốn (đối với hợp vốn cho vay)

Số giải ngân cho vay

Số thu nợ

Số dư

Số lãi đã thu từ đầu năm đến kỳ b/cáo

Số lãi chưa thu từ khởi công đến kỳ b/cáo

Trong kỳ

Từ đầu năm đến kỳ báo cáo

Trong kỳ

Từ đầu năm đến kỳ báo cáo

Nợ đủ tiêu chuẩn

Nợ quá hạn

Nợ khó đòi, khoanh nợ

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

I

Quỹ trực tiếp cho vay

...........

II

Quỹ ủy thác cho vay

...........

III.

Quỹ hợp vốn cho vay

...........

Tổng cộng

Lập biểu

Phụ trách bộ phận

………,ngày     tháng     năm

Giám đốc

STT

Tên doanh nghiệp được góp vốn

Góp vốn

Mua cổ phần

Số tiền

Tỷ lệ so vốn điều lệ của Quỹ (%)

Tỷ lệ so với vốn của doanh nghiệp được góp vốn (%)

Số tiền lãi mà Quỹ nhận được từ việc góp vốn

Số tiền

Tỷ lệ so vốn điều lệ của Quỹ (%)

Tỷ lệ so với vốn của doanh nghiệp được góp vốn (%)

Giá trị cổ tức/lợi nhuận được chia mà Quỹ nhận được từ việc mua cổ phần

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

I

Góp vốn

1

2

...

II

Mua cổ phần

1

2

...

Lập biểu

Phụ trách bộ phận

………,ngày     tháng     năm

Giám đốc

Chỉ tiêu

Số dư

Dự phòng cụ thể phải trích

Dự phòng chung phải trích

1

2

3

4

Nợ Nhóm 1:

Trong đó, Nợ cho vay bằng vốn tài trợ, ủy thác của bên thứ ba mà bên thứ ba chịu rủi ro

Nợ Nhóm 2:

Trong đó, Nợ cho vay bằng vốn tài trợ, ủy thác của bên thứ ba mà bên thứ ba chịu rủi ro

Nợ Nhóm 3:

Trong đó, Nợ cho vay bằng vốn tài trợ, ủy thác của bên thứ ba mà bên thứ ba chịu rủi ro

Nợ Nhóm 4:

Trong đó, Nợ cho vay bằng vốn tài trợ, ủy thác của bên thứ ba mà bên thứ ba chịu rủi ro

Nợ Nhóm 5:

Trong đó, Nợ cho vay bằng vốn tài trợ, ủy thác của bên thứ ba mà bên thứ ba chịu rủi ro

Tổng cộng

Tỷ lệ nợ xấu (nhóm 3, 4 và 5) (NPLs)/Tổng dư nợ

Lập biểu

Phụ trách bộ phận

………,ngày     tháng     năm

Giám đốc

Số hiệu Tài khoản

Nội dung

Số phát sinh trong năm

Ghi chú

1

2

3

4

I

THU NHẬP

Thu nhập hoạt động nghiệp vụ

Chi tiết từng khoản mục thu nhập

.................

Thu từ hoạt động tài chính

................

Thu nhập khác

................

II

CHI PHÍ

Chi phí hoạt động nghiệp vụ

Chi tiết từng khoản mục chi phí

...............

Chi trích lập dự phòng rủi ro

Chi phí dự phòng rủi ro cho vay

Chi phí dự phòng đầu tư trực tiếp

Chi phí dự phòng góp vốn thành lập doanh nghiệp

Chi phí quản lý

................

Chi phí khác

................

III

CHÊNH LỆCH THU CHI (III = I - II)

Lập biểu

Phụ trách bộ phận

………,ngày     tháng     năm

Giám đốc

STT

Chỉ tiêu

Số đã nộp năm trước

Số chuyển của năm trước sang

Phát sinh trong năm

Luỹ kế từ đầu năm

Số phải nộp

Số đã nộp

Số chuyển sang năm sau

Số phải nộp

Số đã nộp

I

Thuế

1

Thuế VAT

2

Thuế tiêu thụ đặc biệt

3

Thuế xuất nhập khẩu

4

Thuế thu nhập DN

5

Thu sử dụng vốn NSNN

6

Thuế tài nguyên

7

Thuế nhà đất

8

Tiền thuê đất

9

Các loại thuế khác

II

Các khoản phải nộp khác

1

Các khoản phụ thu

2

Các khoản phí, lệ phí

3

Các khoản phải nộp khác

Lập biểu

Phụ trách bộ phận

………,ngày     tháng     năm

Giám đốc

STT

Phân phối thu nhập

Số dư đầu năm

Số phát sinh trong năm

Số dư cuối năm

Ghi chú

Phát sinh tăng

Phát sinh giảm

1

2

3

4

5

6

7

1

Quỹ đầu tư phát triển

2

Quỹ khen thưởng phúc lợi

3

Quỹ dự phòng tài chính

4

Quỹ thưởng ban quản lý điều hành

5

Số còn lại bổ sung Quỹ ĐTPT

Tổng cộng

Lập biểu

Phụ trách bộ phận

………,ngày     tháng     năm

Giám đốc