Thông tư 32/2015/TT-NHNN giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn của quỹ tín dụng

Mục

Cấu phần

Số tiền

Hệ số rủi ro

Giá trị tài sản "Có" rủi ro

(1)

(2)

(3)

Nhóm tài sản “Có” (TSC) có hệ số rủi ro 0%

= (a) + (b) + (c) + (d) + (đ) + (e)

a

Tiền mặt

32

0%

0

b

Tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước

0

0%

0

c

Tiền gửi tại ngân hàng hợp tác xã

40

0%

0

d

Dư nợ cho vay có bảo đảm toàn bộ bằng tiền, tiền gửi tại chính quỹ tín dụng nhân dân phát hành

0

0%

0

đ

Dư nợ cho vay được bảo đảm toàn bộ bằng giấy tờ có giá do Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước phát hành

0

0%

0

e

Dư nợ cho vay bằng vốn ủy thác theo quy định về ủy thác

0

0%

0

Nhóm TSC có hệ số rủi ro 20%

= (g) + (h)

g

Tiền gửi thanh toán tại ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài

0

20%

0

h

Dư nợ cho vay được bảo đảm toàn bộ bằng giấy tờ có giá do tổ chức tài chính nhà nước, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài phát hành

0

20%

0

Nhóm TSC có hệ số rủi ro 50%

= (i)

i

Dư nợ cho vay được bảo đảm toàn bộ bằng nhà ở, quyền sử dụng đất, nhà ở gắn với quyền sử dụng đất của bên vay

3.000

50%

1.500

Nhóm TSC có hệ số rủi ro 100%

= (k) + (I)

k

Tài sản cố định của quỹ tín dụng nhân dân

2.500

100%

2.500

l

Các tài sản “Có” khác còn lại trên bảng cân đối kế toán ngoài các khoản đã được phân loại vào nhóm hệ số rủi ro 0%, 20%, 50%

400

100%

400

Tổng tài sản “Có” rủi ro

4.400

Khoản mục

Giá trị trên sổ sáchGiá trị trên sổ sách

Tỷ lệ xác định

Giá trị để tính toánGiá trị để tính toán

Tổng cộng

Căn cứ xác định thời gian đến hạn /Ghi chú

Ngày làm việc tiếp theo

Từ ngày thứ 2 đến ngày thứ 7

Ngày làm việc tiếp theo

Từ ngày thứ 2 đến ngày thứ 7

(1)

(2)

(3)

(4) = (1) x (3)

(5) = (2) x (3)

(6) = (4) + (5)

I. Tài sản “Có” có thể thanh toán ngay
(I=1+2+3+4+5+6+7)

164

307

143,1

247,3

390,4

1. Tiền mặt tại quỹ

20

Không điền

100%

20

Không điền

20

Số dư cuối ngày hôm trước

2. Tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước

0

Không điền

100%

0

Không điền

0

Số dư cuối ngày hôm trước

3. Tiền gửi tại ngân hàng hợp tác xã (3.1+3.2)

32

60

100%

32

60

92

Tiền gửi tại ngân hàng hợp tác xã trừ số tiền gửi điều hòa tối thiểu phải duy trì theo quy định của pháp luật (nếu có);

3.1. Không kỳ hạn

12

Không điền

100%

12

Không điền

12

Số dư cuối ngày hôm trước

- Gốc

10

Không điền

100%

10

Không điền

10

- Lãi

2

Không điền

100%

2

Không điền

2

3.2. Có kỳ hạn

20

60

100%

20

60

80

Theo kỳ hạn trên hợp đồng tiền gửi

- Gốc

18

50

100%

18

50

68

- Lãi

2

10

100%

2

10

12

4. Tiền gửi thanh toán tại ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài

30

Không điền

100%

30

Không điền

30

Số dư cuối ngày hôm trước

5. Dư nợ đến hạn thanh toán của các khoản cho vay (trừ nợ xấu) có bảo đảm bằng tài sản

22

89

80%

17,6

71,2

88,8

Theo kỳ hạn trên hợp đồng vay

- Gốc

20

80

80%

16

64

80

- Lãi

2

9

80%

1,6

7,2

8,8

6. Dư nợ đến hạn thanh toán của các khoản cho vay (trừ nợ xấu) không có bảo đảm bằng tài sản

30

110

75%

22,5

82,5

105

Theo kỳ hạn trên hợp đồng vay

- Gốc

28

100

75%

21

75

96

- Lãi

2

10

75%

1,5

7,5

9

7. Dư nợ đến hạn của các khoản nợ khác phải thu

30

48

70%

21

33,6

54,6

Lấy số tiền chắc chắn sẽ thu được phát sinh từ việc thực hiện “Tài sản Có khác” theo hướng dẫn của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước về chế độ báo cáo tài chính đối với quỹ tín dụng nhân dân và các văn bản khác có liên quan, điền vào các cột thích hợp tương ứng với ngày phát sinh dòng tiền.

II. Tài sản “Nợ” phải thanh toán

(II=1+2+3+4)

102

211

73,1

211

284,1

1. Tiền gửi có kỳ hạn của khách hàng đến hạn thanh toán

22

116

100%

22

116

138

Theo kỳ hạn trên hợp đồng tiền gửi

- Gốc

20

105

100%

20

105

125

- Lãi

2

11

100%

2

11

13

2. Tiền gửi không kỳ hạn của khách hàng

34

Không điền

15%

5,1

Không điền

5,1

Số dư bình quân trong thời gian 30 ngày liền kề trước kể từ ngày hôm trước

- Gốc

30

Không điền

15%

4,5

Không điền

4,5

- Lãi

4

Không điền

15%

0,6

Không điền

0,6

3. Các khoản vay từ tổ chức tín dụng khác, tổ chức tài chính khác đến hạn thanh toán

16

95

100%

16

95

111

Theo kỳ hạn trên hợp đồng vay

- Gốc

15

90

100%

15

90

105

- Lãi

1

5

100%

1

5

6

4. Các khoản nợ khác đến hạn thanh toán

30

0

100%

30

0

30

Lấy số tiền phát sinh từ việc thực hiện nghĩa vụ của “Các khoản nợ khác” theo hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước về chế độ báo cáo tài chính đối với quỹ tín dụng nhân dân và các văn bản khác có liên quan, điền vào các cột thích

Tài sản “Có” có thể thanh toán ngay của ngày làm việc tiếp theo/Tài sản “Nợ” phải thanh toán của ngày làm việc tiếp theoTài sản “Có” có thể thanh toán ngay của ngày làm việc tiếp theo/Tài sản “Nợ” phải thanh toán của ngày làm việc tiếp theoTài sản “Có” có thể thanh toán ngay của ngày làm việc tiếp theo/Tài sản “Nợ” phải thanh toán của ngày làm việc tiếp theoTài sản “Có” có thể thanh toán ngay của ngày làm việc tiếp theo/Tài sản “Nợ” phải thanh toán của ngày làm việc tiếp theo

=143,1/73,1

Tài sản “Có” có thể thanh toán ngay trong khoảng thời gian 7 ngày làm việc tiếp theo / Tài sản “Nợ” phải thanh toán trong khoảng thời gian 7 ngày làm việc tiếp theoTài sản “Có” có thể thanh toán ngay trong khoảng thời gian 7 ngày làm việc tiếp theo / Tài sản “Nợ” phải thanh toán trong khoảng thời gian 7 ngày làm việc tiếp theoTài sản “Có” có thể thanh toán ngay trong khoảng thời gian 7 ngày làm việc tiếp theo / Tài sản “Nợ” phải thanh toán trong khoảng thời gian 7 ngày làm việc tiếp theoTài sản “Có” có thể thanh toán ngay trong khoảng thời gian 7 ngày làm việc tiếp theo / Tài sản “Nợ” phải thanh toán trong khoảng thời gian 7 ngày làm việc tiếp theo

= 390,4/284,1