Các loại doanh nghiệp

Nơi nhận báo cáo

Tài chính (1)

Thuế

Thống kê (2)

Bộ KH và ĐT

1. Doanh nghiệp Nhà nước

x

x

x

2. Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài

x

x

x

3. Các loại doanh nghiệp khác

x

x

Đơn vị tính.........

Tài sản

Mã số

Số đầu năm

Số cuối kỳ

1

2

3

4

A. TÀI SẢN LƯU ĐỘNG VÀ ĐẦU TƯ NGẮN HẠN

100

I. Tiền

110

1. Tiền mặt tại quỹ (gồm cả ngân phiếu)

111

2. Tiền gửi ngân hàng

112

3. Tiền đang chuyển

113

II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn

120

1. Đầu tư chứng khoán ngắn hạn

121

2. Đầu tư ngắn hạn khác

128

3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*)

129

III. Các khoản phải thu

130

1. Phải thu của khách hàng

131

2. Trả trước cho người bán

132

3. Phải thu nội bộ

133

- Vốn kinh doanh ở các đơn vị trực thuộc

134

- Phải thu nội bộ khác

135

4. Các khoản thu khác

138

5. Dự phòng các khoản phải thu khó đòi (*)

139

IV. Hàng tồn kho

140

1. Hàng mua đang đi trên đường

141

2. Nguyên liệu, vật liệu tồn kho

142

3. Công cụ, dụng cụ trong kho

143

4. Chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang

144

5. Thành phẩm tồn kho

145

6. Hàng hoá tồn kho

146

7. Hàng gửi đi bán

147

8. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*)

149

V. Tài sản lưu động khác

150

1. Tạm ứng

151

2. Chi phí trả trước

152

3. Chi phí chờ kết chuyển

153

4. Tài sản thiếu chờ xử lý

154

5. Các khoản thế chấp, ký cược, ký quỹ ngắn hạn

155

VI. Chi sự nghiệp

160

1. Chi sự nghiệp năm trước

161

2. Chi sự nghiệp năm nay

162

B. TÀI SẢN CỐ ĐỊNH VÀ ĐẦU TƯ DÀI HẠN

200

I. Tài sản cố định

210

1. Tài sản cố định hữu hình

211

- Nguyên giá

212

- Giá trị hao mòn lũy kế (*)

213

2. Tài sản cố định thuê tài chính

214

- Nguyên giá

215

- Giá trị hao mòn lũy kế (*)

216

3. Tài sản cố định vô hình

217

- Nguyên giá

218

- Giá trị hao mòn lũy kế (*)

219

II. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn

220

1. Đầu tư chứng khoán dài hạn

221

2. Góp vốn liên doanh

222

3. Các khoản đầu tư dài hạn khác

228

4. Dự phòng giảm giá đầu tư dài hạn (*)

229

III. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang

230

IV. Các khoản ký quỹ, ký cược dài hạn

240

TỔNG CỘNG TÀI SẢN

250

NGUỒN VỐN

A- NỢ PHẢI TRẢ

300

I. Nợ ngắn hạn

310

1. Vay ngắn hạn

311

2. Nợ dài hạn đến hạn trả

312

3. Phải trả cho người bán

313

4. Người mua trả tiền trước

314

5. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước

315

6. Phải trả công nhân viên

316

7. Phải trả cho các đơn vị bộ đội

317

8. Các khoản phải trả, phải nộp khác

318

II. Nợ dài hạn

320

1. Vay dài hạn

321

2. Nợ dài hạn

322

III. Nợ khác

330

1. Chi phí phải trả

331

2. Tài sản thừa chờ xử lý

332

3. Nhận ký quỹ, ký cược dài hạn

333

B- NGUỒN VỐN CHỦ SỞ HỮU

400

I. Nguồn vốn - quỹ

410

1. Nguồn vốn kinh doanh

411

2. Chênh lệch đánh giá lại tài sản

412

3. Chênh lệch tỷ giá

413

4. Quỹ phát triển kinh doanh

414

5. Quỹ dự trữ

415

6. Lãi chưa phân phối

416

7. Quỹ khen thưởng, phúc lợi

417

8. Nguồn vốn đầu tư xây dựng cơ bản

418

III. Nguồn kinh phí

420

1. Quỹ quản lý của cấp trên

421

2. Nguồn kinh phí sự nghiệp

422

- Nguồn kinh phí sự nghiệp năm trước

423

- Nguồn kinh phí sự nghiệp năm nay

424

TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN

430

Chỉ tiêu

Số đầu năm

Số cuối kỳ

1. Tài sản thuê ngoài

2. Vật tư, hàng hoá nhận giữ hộ, nhận gia công

3. Hàng hoá nhận bán hộ, nhận ký gửi

4. Nợ khó đòi đã xử lý

5. Ngoại tệ các loại

6. Hạn mức kinh phí còn lại

7. Nguồn vốn khấu hao cơ bản hiện có

Lập ngày .../.../...

Người lập biểu

(ký, họ tên)

Kế toán trưởng

(ký, họ tên)

Giám đốc

(ký, họ tên, đóng dấu)

Đơn vị tính:..........

Chỉ tiêu

Mã số

Quý trước

Quý này

LK từ đầu năm

1

2

3

4

5

- Tổng doanh thu

01

Trong đó: doanh thu hàng xuất khẩu

02

- Các khoản giảm trừ (04 + 05 + 06 + 07)

03

+ Chiết khấu

04

+ Giảm giá

05

+ Giá trị hàng bán bị trả lại

06

+ Thuế doanh thu, thuế xuất khẩu phải nộp

07

1. Doanh thu thuần (01- 03)

10

2. Giá vốn bán hàng

11

3. Lợi tức gộp (10 - 11)

20

4. Chi phí bán hàng

21

5. Chi phí quản lý doanh nghiệp

22

6. Lợi tức thuần từ hoạt động kinh doanh (20 - (21 + 22))

30

- Thu nhập hoạt động tài chính

31

- Chi phí hoạt động tài chính

32

7. Lợi tức hoạt động tài chính (31- 32)

40

- Các khoản thu nhập bất thường

41

- Chi phí bất thường

42

8. Lợi tức bất thường (41 - 42)

50

9. Tổng lợi tức trước thuế (30 + 40 +50)

60

10. Thuế lợi tức phải nộp

70

11. Lợi tức sau thuế (60 - 70)

80

Chỉ tiêu

Số còn phải nộp kỳ trước

Số phải nộp kỳ này

Số đã nộp trong kỳ này

Số còn phải nộp đến cuối kỳ này

I - Thuế

1. Thuế doanh thu (hoặc V.A.T)

2. Thuế tiêu thụ đặc biệt

3. Thuế xuất, nhập khẩu

4. Thuế lợi tức

5. Thu trên vốn

6. Thuế tài nguyên

7. Thuế nhà đất

8. Tiền thuê đất

9. Các loại thuế khác

II- Bảo hiểm, kinh phí công đoàn

1. Bảo hiểm xã hội...

2. Bảo hiểm y tế

3. Kinh phí công đoàn

III. Các khoản phải nộp khác

1. Các khoản phụ thu

2. Các khoản phí và lệ phí

3. Các khoản phải nộp khác

Tổng cộng

Người lập biểu

(ký, họ tên)

Kế toán trưởng

(ký, họ tên)

Giám đốc

(ký, họ tên, đóng dấu)

Đơn vị tính:…

Chỉ tiêu

Mã số

Kỳ này

Kỳ trước

1

2

3

4

I- LƯU ĐỘNG CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG

SẢN XUẤT, KINH DOANH

01

1. Tiền thu bán hàng

2. Tiền thu từ các khoản nợ phải thu

02

3. Tiền thu từ các khoản khác

03

4. Tiền đã trả cho người bán

04

5. Tiền đã trả cho công nhân viên

05

6. Tiền đã nộp thuế và các khoản khác cho Nhà nước

06

7. Tiền đã trả cho các khoản nợ phải trả khác

07

8. Tiền đã trả cho các khoản khác

08

Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động sản xuất, kinh doanh

20

II. LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ

21

2. Tiền thu từ lãi các khoản đầu tư vào đơn vị khác

22

3. Tiền thu do bán tài sản cố định

23

4. Tiền đầu tư vào các đơn vị khác

24

5. Tiền mua tài sản cố định

25

Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư

30

III- LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH

31

1. Tiền thu do đi vay

2. Tiền thu do các chủ sở hữu góp vốn

32

3. Tiền thu từ lãi tiền gửi

33

4. Tiền đã trả nợ vay

34

5. Tiền đã hoàn vốn cho các chủ sở hữu

35

6. Tiền lãi đã trả cho các nhà đầu tư vào doanh nghiệp

36

Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính

40

Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ

50

Tiền tồn đầu kỳ

60

Tiền tồn cuối kỳ

70

Lập biểu ngày... tháng... năm...

Người lập biểu

(ký, họ tên)

Kế toán trưởng

(ký, họ tên)

Giám đốc

(ký, họ tên, đóng dấu)

Đơn vị tính…

Chỉ tiêu

Mã số

Kỳ này

Kỳ trước

1

2

3

4

I- LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG

SẢN XUẤT, KINH DOANH

01

Lợi tức trước thuế:

Điều chỉnh cho các khoản:

02

- Khấu hao tài sản cố định

- Các khoản dự phòng

03

- Lãi, lỗ do bán tài sản cố định

04

- Lãi, lỗ do đánh giá lại tài sản và chuyển đổi tiền tệ

05

- Lãi do đầu tư vào các đơn vị khác

06

- Thu lãi tiền gửi

07

Lợi tức kinh doanh trước những thay đổi vốn lưu động

10

- Tăng, giảm các khoản phải thu

11

- Tăng, giảm hàng tồn kho

12

- Tăng, giảm các khoản phải trả

13

- Tiền thu từ các khoản khác

14

- Tiền chi cho các khoản khác

15

Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động sản xuất, kinh doanh

20

II- LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ

Tiền thu hồi các khoản đầu tư vào đơn vị khác

21

Tiền thu từ lãi các khoản đầu tư vào đơn vị khác

22

Tiền thu do bán tài sản cố định

23

Tiền đầu tư vào các đơn vị khác

24

Tiền mua tài sản cố định

25

Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư

30

III- LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH

Tiền thu do đi vay

31

Tiền thu do các chủ sở hữu góp vốn

32

Tiền thu từ lãi tiền gửi

33

Tiền đã trả nợ vay

34

Tiền đã hoàn vốn cho các chủ sở hữu

35

Tiền lãi đã trả cho các nhà đầu tư vào doanh nghiệp

36

Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính

40

Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ

50

Tiền tồn đầu kỳ

60

Tiền tồn cuối kỳ

70

Lập biểu ngày... tháng... năm...

Người lập biểu

(ký, họ tên)

Kế toán trưởng

(ký, họ tên)

Giám đốc

(ký, họ tên, đóng dấu)

Yếu tố chi phí

Số tiền

1. Chi phí nguyên liệu, vật liệu

-

-

2. Chi phí nhân công

-

-

3. Chi phí khấu hao tài sản cố định

4. Chi phí dịch vụ mua ngoài

5. Chi phí khác bằng tiền

Tổng cộng

Đơn vị tính:…

Nhóm TSCĐ

Chỉ tiêu

Đất

Nhà cửa, vật kiến trúc

…

Tổng cộng

I- Nguyên giá tài sản cố định

1. Số dư đầu kỳ

2. Số tăng trong kỳ

Trong đó:

- Mua sắm mới

- Xây dựng mới

3. Số giảm trong kỳ

Trong đó:

- Thanh lý

- Nhượng bán

4. Số cuối kỳ

Trong đó:

- Chưa sử dụng

- Đã khấu hao hết

- Chờ thanh lý

II- Giá trị đã hao mòn

1. Đầu kỳ

2. Tăng trong kỳ

3. Giảm trong kỳ

4. Số cuối kỳ

III- Giá trị còn lại

1. Đầu kỳ

2. Cuối kỳ

Chỉ tiêu

Kế hoạch

Thực hiện

Kỳ này

Kỳ trước

1. Tổng quỹ lương

2. Tiền thưởng

3. Tổng thu nhập

4. Tiền lương bình quân

5. Thu nhập bình quân

3.4. Tình hình tăng, giảm nguồn vốn chủ sở hữu:

Chỉ tiêu

Số đầu kỳ

Tăng trong kỳ

Giảm trong kỳ

Số cuối kỳ

I- Nguồn vốn kinh doanh

1. Ngân sách Nhà nước cấp

2. Tự bổ sung

3. Vốn liên doanh

4. Vốn cổ phần

II- Các quỹ

1. Quỹ phát triển kinh doanh

2. Quỹ dự trữ

3. Quỹ khen thưởng

4. Quỹ phúc lợi

III- Nguồn vốn đầu tư XDCB

1. Ngân sách cấp

2. Nguồn khác

Tổng cộng

3.5. Tình hình tăng, giảm các khoản đầu tư vào đơn vị khác:

Chỉ tiêu

Số đầu kỳ

Tăng trong kỳ

Giảm trong kỳ

Số cuối kỳ

Kết quả đầu tư

I- Đầu tư ngắn hạn:

1. Đầu tư vào liên doanh

2. Đầu tư vào chứng khoán

3. Đầu tư khác

II- Đầu tư dài hạn:

1. Đầu tư vào liên doanh

2. Đầu tư vào chứng khoán

3. Đầu tư khác

Tổng cộng

3.6. Các khoản phải thu và nợ phải trả:

Chỉ tiêu

Số đầu kỳ

Số phát sinh trong kỳ

Số cuối kỳ

Tổng số tiền tranh chấp, mất khả năng thanh toán

Tổng số

Trog đó số quá hạn

Tăng

Giảm

Tổng số

Trong đó số quá hạn

1. Các khoản phải thu

- Cho vay

- Phải thu từ khách hàng

- Trả trước cho người bán

- Phải thu tạm ứng

- Phải thu nội bội

- Phải thu khác

2. Các khoản phải trả

2.1- Nợ dài hạn

- Vay dài hạn

- Nợ dài hạn khác

2.2- Nợ ngắn hạn

- Vay ngắn hạn

- Phải trả cho người bán

- Người mua trả trước

- Phải trả công nhân viên

- Phải trả thuế

- Các khoản phải nộp Nhà nước khác

- Phải trả nội bộ

- Phải trả khác

Tổng cộng

5. Một số chỉ tiêu đánh giá khái quát tình hình hoạt động của doanh nghiệp.

Chỉ tiêu

Năm trước

Năm nay

1. Bố trí cơ cấu vốn: