CÔNG VĂN
CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM SỐ 434/CV-NH7
NGÀY 5 THÁNG 8 NĂM
1996 VỀ VIỆC HƯỚNG DẪN CỤ THỂ
MỘT SỐ NỘI DUNG CỦA CHỈ THỊ 06/NH7-CT
Kính gửi:
- Tổng
Giám đốc, Giám đốc Ngân hàng thương mại.
- Giám
đốc các chi nhánh Ngân hàng Nhà nước, thành phố.
Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã ban hành Chỉ thị số 06/NH7-CT
ngày 6/6/1996 về tăng cường công tác quản lý vay trả nợ nước ngoài. Sau một
thời gian thực hiện, tình hình bảo lãnh theo phương thức mở L/C nhập hàng trả
chậm của các Ngân hàng thương mại đã có những chuyển biến tích cực, việc mở L/C
nhập hàng tiêu dùng không thiết yếu đã bước đầu được hạn chế góp phần đảm bảo
an toàn trong hoạt động của các Ngân hàng thương mại. Thống đốc quy định một số
nội dung cụ thể để thực hiện điểm 7 và điểm 8 Chỉ thị 06/NH7-CT ngày 6/6/1996
trong việc mở L/C trả chậm dưới năm và L/C trả chậm để nhập hàng tiêu dùng của
Ngân hàng thương mại như sau:
1- Về mức ký quỹ mở L/C nhập hàng
trả chậm dưới 1 năm và L/C trả chậm để nhập hàng tiêu dùng:
a) Đối với mức ký quỹ mở L/C trả
chậm để nhập hàng tiêu dùng và các hàng hoá trong nước đã sản xuất được vẫn
thực hiện đúng theo các quy định tại Chỉ thị số 06/NH7-CT ngày 6/6/1996 của
Thống đốc Ngân hàng Nhà nước.
Hàng tiêu dùng tại văn bản này là
những hàng hoá phục vụ nhu cầu tiêu dùng, trong nước đã sản xuất được và không
khuyến khích nhập khẩu.
b) Trường hợp mở L/C trả chậm
dưới 1 năm để nhập nguyên liệu bao gồm nguyên liệu gia công xuất khẩu, nhiên
liệu, vật tư phục vụ sản xuất (như phân bón, xăng dầu, xi măng, sắt thép). Tổng
Giám đốc, Giám đốc Ngân hàng thương mại tuỳ theo tình hình thực tế và khả năng
tài chính của từng khách hàng mà quyết định mức ký quỹ cụ thể, nhưng phải thực
hiện các biện pháp cần thiết để đảm bảo an toàn vốn, có hiệu quả. Khách hàng mở
tài khoản thanh toán đồng Việt Nam và ngoại tệ ở ngân hàng nào thì mở L/C nhập
hàng trả chậm tại ngân hàng đó.
2- Đối với L/C sẽ mở theo các hợp
đồng nhập hàng đã ký với nước ngoài năm 1996 trước khi ban hành Chỉ thị
06/NH7-CT, các Ngân hàng thương mại được tiếp tục thực hiện theo các cam kết
trước đây với khác hàng và phải báo cáo Ngân hàng Trung ương biết hợp đồng phải
quản lý chặt chẽ lô hàng nhập khẩu như quy định tại Điểm 1 trên đây để đảm bảo
thu hồi đầy đủ vốn về ngân hàng.
3- Các khoản vay và bảo lãnh vay
vốn nước ngoài dưới 1 năm của các Ngân hàng thương mại phải nằm trong hạn mức
được Thống đốc Ngân hàng Nhà nước duyệt. Hạn mức nay tạm tính bằng tổng số dư
nợ vay ngắn hạn nước ngoài và tổng số dư bảo lãnh bằng ngoại tệ dưới 1 năm tính
đến 30/6/1996. Thống đốc Ngân hàng Nhà nước sẽ điều chỉnh hạn mức này hàng quý
tuỳ thuộc vào nhu cầu nhập khẩu vật tư hàng hoá và cán cân thanh toán quốc tế
của Việt Nam.
4- Về chế độ báo cáo vay nợ nước
ngoài và bảo lãnh mở L/C nhập hàng trả chậm:
Các Ngân hàng thương mại phải báo
cáo Ngân hàng Nhà nước Trung ương theo các quy định dưới đây:
a) Các Ngân hàng thương mại, hàng
tháng phải gửi Ngân hàng Nhà nước (Vụ Quản lý Ngoại hối) báo cáo tháng về tình
hình vay nợ nước ngoài theo mẫu biểu quy định tại văn bản này vào ngày 10 tháng
sau. Các Chi nhánh của Ngân hàng thương mại phải gửi báo cáo với nội dung như
trên tới chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh, thành phố trên địa bàn.
b) Đối với những L/C nhập hàng
trả chậm mà Ngân hàng hương mại mở cho khách hàng có giá trị 500.000 USD trở
lên thì phải báo cáo vào ngày làm việc ngay sau ngày mở L/C. (Giá trị L/C, thời
hạn thanh toán và mặt hàng mở L/C).
c) Những L/C nhập hàng trả chậm
mà quá hạn thanh toán hoặc Ngân hàng Thương mại đã thanh toán cho nước ngoài và
phải cho doanh nghiệp vay bắt buộc trong nước thì cũng phải báo cáo ngay 1 ngày
sau ngày đáo hạn thanh toán hoặc ngày phải cho vay bắt buộc trong nước.
d) Các Ngân hàng thương mại được
phép hoạt động đối ngoại phải ban hành quy chế hướng dẫn nghiệp vụ mở L/C nhập
hàng trả chậm. Các Ngân hàng Thương mại không được mở L/C nhập hàng trả chậm
khi chưa có quy chế quy định cụ thể các điều kiện và cách thức mở L/C trả chậm.
Thống đốc Ngân hàng Nhà nước yêu
cầu các Tổng Giám đốc, Giám đốc Ngân hàng thương mại, Giám đốc chi nhánh ngân
hàng nhà nước tỉnh, thành phố thực hiện nghiêm túc văn bản hướng dẫn này.
MẪU BIỂU
BÁO CÁO THỐNG KÊ TÌNH HÌNH THỰC HIỆN CÁC
KHOẢN VAY THƯƠNG MẠI VÀ BẢO LàNH VAY THƯƠNG MẠI NƯỚC NGOÀI
|
Tổng số
|
Vay trực tiếp nước ngoài
|
Bảo lãnh khoản vay trực
tiếp của doanh nghiệp
|
Bảo lãnh mở L/C chậm trả
|
Mức ký
|
Số dư
|
Các chỉ tiêu
|
Dư
|
Phát sinh
|
Dư
|
Dư
|
Phát sinh
|
Dư
|
Doanh nghiệp
trong nưỡc
|
Liên doanh
và 100% vốn
|
Dư
|
Phát sinh
|
Dư
|
quỹ (số
|
thầu chi
|
|
đầu kỳ
|
trong kỳ
|
cuối kỳ
|
đầu kỳ
|
trong kỳ
|
cuối kỳ
|
Dư đầu kỳ
|
Phát sinh trong kỳ
|
Dư cuối kỳ
|
Dư đầu kỳ
|
Phát sinh trong kỳ
|
Dư cuối kỳ
|
đầu kỳ
|
trong kỳ
|
cuối kỳ
|
dư)
|
(số dư)
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
14
|
15
|
16
|
17
|
18
|
I- Số thực
hiện
1. Dưới 1 năm
2. Từ 1-5 năm
3. Từ 5-12 nâm
4. Trên 12 năm
II- Nhu cầu kỳ
tiếp
1. Dưới 1 năm
2. Từ 1-5 năm
3. Từ 5-12 nâm
4. Trên 12 năm
III- Tổng nguồn
vốn huy động trong nước
(Ghi cột 2,3,4)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ghi chú:
- Doanh số phát sinh trong kỳ là số luỹ kế từ đầu năm đến kỳ báo cáo.
- Vốn tự có được quy định trong quyết định số 107/QĐ-NH5
ngày 9/6/1992
Thống đốc Ngân hàng Nhà nước và Thông tư số 10/TT-NH5 ngày 6/7/1992của Ngân hàng Nhà nước
-Định kỳ vào ngày 10 hàng tháng gửi về vụ Quản lý Ngoại hối, Ngân hàng
Nhà nước Trung ương
Bảng số 2:
TÊN NGÂN HÀNG BÁO CÁO
BÁO CÁO TÌNH HÌNH MỞ L/C MUA HÀNG TRẢ CHẬM
(Thời hạn từ 1 năm trở xuống)
Tháng...năm
199...
|
Tên
|
Ngày
|
Số tiền mở L/C
|
Thời
|
Nội dung mở L/C
|
Số quá hạn
|
TT
|
doanh nghiệp
|
mở L/C
|
Nguyên tệ
|
Quy USD
|
hạn
|
|
|
|
Chưa trả
|
Cho vay
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Cộng
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lập bảng Kiểm soát Thủ trưởng đơn vị
Ghi chú:
- (7): L/C mua
hàng tiêu dùng trả chậm
- (8): L/C mua
vật tư, nguyên vật liệu
- (9): L/C mua
thiết bị trả chậm
- (10): Chưa
thanh toán cho nước ngoài
- (11): Đã
thanh toán cho nước ngoài và cho vay bắt buộc trong nước.
- Đối với L/C
mở có giá trị từ 500.000 USD trở lên, ngoài việc báo cáo theo định kỳ hàng
tháng, phải báo cáo ngay sau 1 ngày làm việc khi L/C được mở.
Bảng số 3:
TÊN NGÂN HÀNG BÁO CÁO
BÁO CÁO TÌNH HÌNH MỞ L/C MUA HÀNG TRẢ CHẬM
(Thời hạn trên 1 năm)
Tháng...năm
199...
|
Tên
|
Ngày
|
Số tiền mở L/C
|
Thời
|
Nội dung mở L/C
|
Số quá hạn
|
TT
|
doanh nghiệp
|
mở L/C
|
Nguyên tệ
|
Quy USD
|
hạn
|
|
|
|
Chưa trả
|
Cho vay
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Cộng
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lập bảng Kiểm soát Thủ trưởng đơn vị
Ghi chú:
- (7): L/C mua hàng tiêu dùng trả chậm
- (8): L/C mua vật tư, nguyên vật liệu
- (9): L/C mua thiết bị trả chậm
- (10): Chưa
thanh toán cho nước ngoài
- (11): Đã
thanh toán cho nước ngoài và cho vay bắt buộc trong nước.
Bảng số 4:
TÊN NGÂN HÀNG BÁO CÁO
BÁO CÁO TÌNH HÌNH BẢO LàNH
Tháng...năm
199...
|
Tên
|
Ngày
|
Số tiền bảo lãnh
|
Thời
|
Nội dung bảo lãnh
|
Số quá hạn
|
TT
|
doanh nghiệp
|
ký
|
Nguyên tệ
|
Quy USD
|
hạn
|
|
|
|
Chưa trả
|
Cho vay
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
|
I. Dưới 1 năm
II. Trên 1 năm
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Cộng
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lập bảng Kiểm soát Thủ trưởng đơn vị
Ghi chú:
- Nội dung:
Các hình thức bảo lãnh không phải mở L/C
- (7): Bảo
lãnh vay tiền
- (8): Bảo
lãnh mua hàng hoá, vật tư trả chậm
- (9): Bảo
lãnh mua thiết bị trả chậm
- (10): Chưa
thanh toán cho nước ngoài
- (11): Đã
thanh toán cho nước ngoài và cho vay bắt buộc trong nước.
Bảng số 5
TÊN NGÂN HÀNG BÁO CÁO
BÁO CÁO VAY, TRẢ NỢ NƯỚC NGOÀI
(Của Ngân hàng thương mại)
Tháng...năm 199...
|
Số
|
Ngày
|
|
Số tiền
|
|
|
|
Cơ quan
|
Công văn
|
Số vốn
|
Số đã trả
|
TT
|
hợp đồng
|
ký
|
Tên chủ nợ
|
Nguyên tệ
|
Quy USD
|
Thời hạn
|
Lãi suất
|
Phí
|
bảo lãnh
|
chấp thuận của NHNN
|
đã rút
|
Gốc
|
Lãi
|
Phí
|
Tổng
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
14
|
15
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Cộng
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lập bảng Kiểm
soát Thủ trưởng đơn vị
Ghi chú:
- Các khoản
vay do Ngân hàng trực tiếp ký vay nưỡc ngoài (bao gồm cả các hợp đồng, hiệp
định tín dụng khung)
- (11) Tường
hợp chưa được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận phải ghi rõ.