Quyết định 306/QĐ-UBCK của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước về việc hướng dẫn thực hiện Thông tư số 27/2010/TT-BTC ngày 26/2/2010 quy định mức thu, chế độ thu, nộp, quản lý và sử dụng phí hoạt động chứng khoán áp dụng tại các Sở giao dịch chứng khoán và Trung tâm Lưu ký chứng khoán Việt Nam

I

PHÍ ÁP DỤNG TẠI SỞ GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN

1

Phí quản lý thành viên giao dịch

Hàng năm

1.1

Thành viên là công ty chứng khoán

20 triệu đồng/năm

Thành viên giao dịch

1.2

Thành viên là ngân hàng thương mại

20 triệu đồng/năm

Thành viên giao dịch tham gia thị trường trái phiếu

2

Phí đăng ký niêm yết

2.1

Phí đăng ký niêm yết lần đầu

10 triệu đồng/công ty niêm yết

Tổ chức đăng ký niêm yết (không áp dụng đối với trường hợp chuyển đăng ký niêm yết giữa các SGDCK, Trái phiếu Chính phủ)

Thu sau khi chấp thuận niêm yết

2.2

Phí đăng ký niêm yết bổ sung

5 triệu đồng/1 lần niêm yết bổ sung

Tổ chức niêm yết

Thu sau khi chấp thuận niêm yết bổ sung

3

Phí quản lý niêm yết hàng năm

Hàng năm

3.1

Đối với cổ phiếu (giá trị niêm yết theo mệnh giá)

Tổ chức niêm yết

a

Giá trị niêm yết dưới 100 tỷ đồng

15 triệu đồng

b

Giá trị niêm yết từ 100 tỷ đến dưới 500 tỷ đồng

20 triệu đồng

c

Giá trị niêm yết từ 500 tỷ đồng trở lên

20 triệu đồng + 0,001%/ giá trị niêm yết nhưng không vượt quá 50 triệu đồng

3.2

Đối với trái phiếu, chứng chỉ quỹ (giá trị niêm yết theo mệnh giá)

Tổ chức niêm yết; Công ty quản lý quỹ có chứng chỉ quỹ đại chúng niêm yết

a

Giá trị niêm yết dưới 80 tỷ đồng

15 triệu đồng

b

Giá trị niêm yết từ 80 tỷ đến dưới 200 tỷ đồng

20 triệu đồng

c

Giá trị niêm yết từ 200 tỷ đồng trở lên

20 triệu đồng + 0,001%/ giá trị niêm yết nhưng không vượt quá 50 triệu đồng

4

Phí giao dịch

Thành viên giao dịch

Hàng tháng

4.1

Chứng khoán niêm yết

a

Cổ phiếu, chứng chỉ quỹ đầu tư

0,03%/giá trị giao dịch

b

Trái phiếu

0,0075%/giá trị giao dịch

4.2

Chứng khoán chưa niêm yết (UPCOM)

a

Cổ phiếu

0,02%/giá trị giao dịch

b

Trái phiếu

0,0075%/giá trị giao dịch

4.3

Trái phiếu Chính phủ

a

Phí giao dịch mua bán lại (giao dịch repo) trái phiếu kỳ hạn đến 2 tuần

0,005%/giá trị giao dịch

Thu một lần khi xác định giao dịch lần đầu

b

Phí giao dịch mua bán lại (giao dịch repo) trái phiếu kỳ hạn trên 2 tuần

0,0075%/giá trị giao dịch

c

Phí giao dịch thông thường (giao dịch outright)

0,0075%/giá trị giao dịch

5

Phí kết nối trực tuyến

Thành viên giao dịch

5.1

Phí kết nối lần đầu

150 triệu đồng/thành viên

Thu sau khi chấp thuận kết nối trực tuyến

5.2

Phí duy trì định kỳ hàng năm

50 triệu đồng/thành viên/năm

Hàng năm

6

Phí sử dụng thiết bị đầu cuối

20 triệu đồng/thiết bị/năm

Thành viên giao dịch

Hàng năm

7

Phí đấu thầu trái phiếu Chính phủ

0,15% tổng giá trị trái phiếu trúng thầu

Tổ chức phát hành

Hàng tháng

II

PHÍ ÁP DỤNG TẠI TRUNG TÂM LƯU KÝ CHỨNG KHOÁN

8

Phí quản lý thành viên lưu ký

40 triệu đồng/ năm

Thành viên lưu ký

Hàng năm

9

Phí đăng ký chứng khoán

Tổ chức phát hành (không áp dụng đối với Trái phiếu Chính phủ)

9.1

Phí đăng ký chứng khoán lần đầu

Thu sau khi VSD cấp giấy chứng nhận đăng ký chứng khoán lần đầu

a

Giá trị đăng ký chứng khoán dưới 80 tỷ đồng

10 triệu đồng

b

Giá trị đăng ký chứng khoán từ 80 tỷ đến dưới 200 tỷ đồng

15 triệu đồng

c

Giá trị đăng ký chứng khoán từ 200 tỷ đồng trở lên

20 triệu đồng

9.2

Phí đăng ký chứng khoán bổ sung

5 triệu đồng/1 lần đăng ký bổ sung

Thu sau khi VSD cấp giấy chứng nhận đăng ký chứng khoán bổ sung

10

Phí lưu ký chứng khoán

Thành viên của VSD

Hàng tháng

10.1

Cổ phiếu, chứng chỉ quỹ 

0,5 đồng/cổ phiếu, chứng chỉ quỹ/tháng

10.2

Trái phiếu

0,2 đồng/trái phiếu/tháng

11

Phí chuyển khoản chứng khoán

Thành viên của VSD

Hàng tháng

11.1

Phí chuyển khoản phát sinh do nhà đầu tư tất toán tài khoản

0,5 đồng/chứng khoán/1 lần chuyển khoản/1 mã chứng khoán (tối đa không quá 500.000 đồng/1 lần/1 mã chứng khoán)

11.2

Phí chuyển khoản phát sinh để thực hiện thanh toán

0,5 đồng/chứng khoán/1 lần chuyển khoản/1 mã (tối đa không quá 500.000 đồng/1 lần/1 mã chứng khoán

12

Phí thực hiện quyền

Tổ chức phát hành

6 tháng/1 lần

12.1

Dưới 500 cổ đông

5 triệu đồng/1 lần thực hiện quyền

12.2

Từ 500 cổ đông đến dưới 1.000 cổ đông

10 triệu đồng/1 lần thực hiện quyền

12.3

Từ 1.000 cổ đông đến 5.000 cổ đông

15 triệu đồng/1 lần thực hiện quyền

12.4

Trên 5.000 cổ đông

20 triệu đồng/1 lần thực hiện quyền

13

Phí sửa lỗi sau giao dịch

500.000 đồng/1 giao dịch sửa lỗi

Thành viên của VSD

Hàng tháng

14

Phí chuyển quyền sở hữu chứng khoán không qua hệ thống giao dịch của Sở giao dịch chứng khoán

Thành viên của VSD

Thu sau khi VSD xác nhận chuyển quyền sở hữu chứng khoán

14.1

Chuyển nhượng chứng khoán

a

Cổ đông sáng lập đang trong thời gian hạn chế chuyển nhượng theo qui định của pháp luật

0,1%/ giá trị giao dịch

b

Các trường hợp chuyển nhượng được cơ quan nhà nước có thẩm quyền chấp  thuận

0,1%/ giá trị giao dịch

14.2

Biếu, tặng, cho, thừa kế chứng khoán, trừ các trường hợp biếu, tặng, cho, thừa kế giữa vợ với chồng, giữa cha đẻ, mẹ đẻ với con đẻ, cha nuôi, mẹ nuôi với con nuôi, giữa cha chồng, mẹ chồng với con dâu, giữa cha vợ, mẹ vợ với con rể, giữa ông nội, bà nội với cháu nội, giữa ông ngoại, bà ngoại với cháu ngoại, giữa anh, chị, em ruột với nhau.

0,1%/ giá trị giao dịch

Trường hợp chứng khoán chưa lưu ký, bên nhận chuyển quyền sở hữu chứng khoán nộp phí cho VSD thông qua Tổ chức phát hành

15

Phí đại lý thanh toán lãi và vốn gốc trái phiếu Chính phủ

0,1%/số tiền gốc, lãi thực thanh toán

Tổ chức phát hành

Hàng tháng

0,15%

x

Tổng giá trị trái phiếu trúng thầu

Phí sửa lỗi sau giao dịch thành viên

phải nộp

= 500.000 đồng x n

Phí đại lý thanh toán lãi và vốn gốc Trái phiếu Chính phủ mà tổ chức phát hành phải nộp

= 0,1% x Số tiền gốc, lãi thực thanh toán