Quyết định 20/2008/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Quy định về cổ đông, cổ phần, cổ phiếu và vốn điều lệ của ngân hàng thương mại cổ phần của Nhà nước và nhân dân ban hành theo Quyết định số 1122/2001/QĐ-NHNN ngày 04/9/2001 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước
- Tóm tắt
- Nội dung
- VB gốc
- Tiếng Anh
- Hiệu lực
- VB liên quan
- Lược đồ
- Nội dung MIX
- Tổng hợp lại tất cả các quy định pháp luật còn hiệu lực áp dụng từ văn bản gốc và các văn bản sửa đổi, bổ sung, đính chính…
- Khách hàng chỉ cần xem Nội dung MIX, có thể nắm bắt toàn bộ quy định pháp luật hiện hành còn áp dụng, cho dù văn bản gốc đã qua nhiều lần chỉnh sửa, bổ sung.
- Tải về
Đây là tiện ích dành cho thành viên đăng ký phần mềm.
Quý khách vui lòng Đăng nhập tài khoản LuatVietnam và đăng ký sử dụng Phần mềm tra cứu văn bản.
thuộc tính Quyết định 20/2008/QĐ-NHNN
Cơ quan ban hành: | Ngân hàng Nhà nước Việt Nam | Số công báo: Số công báo là mã số ấn phẩm được đăng chính thức trên ấn phẩm thông tin của Nhà nước. Mã số này do Chính phủ thống nhất quản lý. | Đã biết Vui lòng đăng nhập tài khoản gói Tiêu chuẩn hoặc Nâng cao để xem Số công báo. Nếu chưa có tài khoản Quý khách đăng ký tại đây! |
Số hiệu: | 20/2008/QĐ-NHNN | Ngày đăng công báo: | Đã biết Vui lòng đăng nhập tài khoản gói Tiêu chuẩn hoặc Nâng cao để xem Ngày đăng công báo. Nếu chưa có tài khoản Quý khách đăng ký tại đây! |
Loại văn bản: | Quyết định | Người ký: | Trần Minh Tuấn |
Ngày ban hành: Ngày ban hành là ngày, tháng, năm văn bản được thông qua hoặc ký ban hành. | 04/07/2008 | Ngày hết hiệu lực: Ngày hết hiệu lực là ngày, tháng, năm văn bản chính thức không còn hiệu lực (áp dụng). | Đã biết Vui lòng đăng nhập tài khoản gói Tiêu chuẩn hoặc Nâng cao để xem Ngày hết hiệu lực. Nếu chưa có tài khoản Quý khách đăng ký tại đây! |
Áp dụng: Ngày áp dụng là ngày, tháng, năm văn bản chính thức có hiệu lực (áp dụng). | Tình trạng hiệu lực: Cho biết trạng thái hiệu lực của văn bản đang tra cứu: Chưa áp dụng, Còn hiệu lực, Hết hiệu lực, Hết hiệu lực 1 phần; Đã sửa đổi, Đính chính hay Không còn phù hợp,... | Đã biết Vui lòng đăng nhập tài khoản gói Tiêu chuẩn hoặc Nâng cao để xem Tình trạng hiệu lực. Nếu chưa có tài khoản Quý khách đăng ký tại đây! | |
Lĩnh vực: | Tài chính-Ngân hàng |
TÓM TẮT VĂN BẢN
* Kiểm soát việc tăng vốn điều lệ của các ngân hàng - Ngày 04/7/2008, Thông đốc Ngân hàng Nhà nước đã ban hành Quyết định số 20/2008/QĐ-NHNN về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Quy định về cổ đông, cổ phần, cổ phiếu và vốn điều lệ của ngân hàng thương mại cổ phần của Nhà nước và nhân dân ban hành theo Quyết định số 1122/2001/QĐ-NHNN. Theo đó, các phương án thay đổi mức vốn điều lệ được Đại hội đồng cổ đông thông qua phải nêu được nhu cầu của việc thay đổi mức vốn điều lệ. Trong kế hoạch thay đổi vốn cần thông báo cụ thể về tổng mức vốn điều lệ dự kiến thay đổi, các đợt dự kiến phát hành trong năm, phương án phát hành cho từng đợt… Các ngân hàng (NH) phải đánh giá hiệu quả kinh doanh dự kiến trên cơ sở vốn điều lệ mới. Trong đó nêu rõ các chỉ tiêu dự kiến gồm: mức tăng trưởng Tổng tài sản có, tín dụng, huy động tiền gửi của khách hàng, tiền gửi và vay của các tổ chức tín dụng khác, các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của NH, tỷ suất lợi nhuận... Đồng thời, các NH phải đánh giá khả năng quản trị, điều hành, kiểm soát của Hội đồng quản trị, Ban điều hành và hệ thống kiểm soát nội bộ đối với quy mô vốn và quy mô hoạt động sau khi thay đổi vốn điều lệ… NH Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố chịu trách nhiệm: Thẩm định hồ sơ; đánh giá phương án thay đổi mức vốn điều lệ, hiệu quả hoạt động của NH thương mại cổ phần...; kiểm tra năng lực tài chính của các cổ đông mua cổ phần. Chỉ sau khi có ý kiến của Thống đốc NH Nhà nước, NH nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố mới được có văn bản chấp thuận việc NH thương mại cổ phần thay đổi mức vốn điều lệ. Quyết định này có hiệu lực sau 15 ngày, kể từ ngày đăng Công báo.
Xem chi tiết Quyết định 20/2008/QĐ-NHNN tại đây
tải Quyết định 20/2008/QĐ-NHNN
Nếu chưa có tài khoản, vui lòng Đăng ký tại đây!
Nếu chưa có tài khoản, vui lòng Đăng ký tại đây!
Nếu chưa có tài khoản, vui lòng Đăng ký tại đây!
QUYẾT ĐỊNH
CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT
NGÀY 04 THÁNG 07 NĂM 2008
VỀ VIỆC SỬA ĐỔI, BỔ SUNG MỘT SỐ ĐIỀU CỦA QUY ĐỊNH VỀ CỔ ĐÔNG,
CỔ PHẦN, CỔ PHIẾU VÀ VỐN ĐIỀU LỆ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
CỔ PHẦN CỦA NHÀ NƯỚC VÀ NHÂN DÂN BAN HÀNH THEO QUYẾT ĐỊNH
SỐ 1122/2001/QĐ-NHNN NGÀY 04/9/2001 CỦA THỐNG ĐỐC
NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC
THỐNG ĐỐC NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC
Căn cứ Luật Ngân hàng Nhà nước Việt
Căn cứ Luật Các tổ chức tín dụng năm 1997;
Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Các tổ chức tín dụng năm 2004;
Căn cứ Luật Doanh nghiệp năm 2005;
Căn cứ Nghị định số 52/2003/NĐ-CP ngày
19/5/2003 của Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức
của Ngân hàng Nhà nước Việt
Căn cứ Nghị định số 49/2000/NĐ-CP ngày
12/9/2000 của Chính phủ về tổ chức và hoạt động của Ngân hàng thương mại;
Theo đề nghị của Vụ trưởng Vụ Các Ngân hàng
và Tổ chức tín dụng phi ngân hàng,
QUYẾT ĐỊNH:
Điều 1.
Sửa đổi, bổ sung một số điều của Quy định về cổ đông, cổ phần, cổ phiếu và vốn
điều lệ của ngân hàng thương mại cổ phần của Nhà nước và Nhân dân ban hành theo
Quyết định số 1122/2001/QĐ-NHNN ngày 04/9/2001 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước
như sau:
1. Khoản 2 Điều 25 được sửa đổi như sau:
“2. Hồ sơ đề nghị
chấp thuận thay đổi mức vốn điều lệ, gồm:
a. Tờ trình của Chủ
tịch Hội đồng quản trị (nêu rõ lý do, sự cần thiết);
b. Biên bản họp Đại
hội đồng cổ đông về việc thay đổi mức vốn điều lệ;
c. Phương án thay
đổi mức vốn điều lệ đã được Đại hội đồng cổ đông thông qua, trong đó phải nêu
được tối thiểu các nội dung sau đây:
(i) Nhu cầu để quyết
định thay đổi mức vốn điều lệ (nêu rõ việc sử dụng vốn đối với mỗi nhu cầu
tương ứng).
(ii) Đánh giá hiệu
quả kinh doanh dự kiến sau khi thay đổi mức vốn điều lệ: Trong đó nêu rõ các
chỉ tiêu dự kiến sau khi thay đổi mức vốn điều lệ gồm: mức (số tuyệt đối và tỷ
trọng) tăng trưởng Tổng tài sản có, tín dụng, huy động tiền gửi của khách hàng
và tiền gửi và vay của các Tổ chức tín dụng khác; các tỷ lệ bảo đảm an toàn
trong hoạt động của ngân hàng; tỷ suất lợi nhuận trước thuế trên vốn chủ sở hữu
bình quân (ROE), tỷ suất lợi nhuận trước thuế trên tổng tài sản bình quân
(ROA).
(iii) Đánh giá khả
năng quản trị, điều hành, kiểm soát của Hội đồng quản trị, Ban điều hành và hệ
thống kiểm soát nội bộ đối với quy mô vốn và quy mô hoạt động sau khi thay đổi
mức vốn điều lệ.
(iv) Kế hoạch thay
đổi mức vốn điều lệ trong năm tài chính phải nêu được tối thiểu các nội dung
sau đây:
- Tổng mức vốn điều
lệ dự kiến thay đổi;
- Các đợt dự kiến
phát hành trong năm;
- Phương án phát
hành cho từng đợt: các loại đối tượng được mua, giá chào bán cho từng loại đối
tượng (trường hợp chưa xác định được thì ghi là chưa xác định, tuy nhiên, giá
chào bán cổ phần phải phù hợp với quy định của Luật Doanh nghiệp), thời điểm
bán và các điều kiện khác liên quan đến quyền lợi và nghĩa vụ của từng loại đối
tượng nếu có;
- Dự kiến thay đổi
về cơ cấu sở hữu của các cổ đông sở hữu từ 5% vốn điều lệ trở lên của ngân hàng
thương mại cổ phần sau mỗi đợt thay đổi mức vốn điều lệ và lý do của sự thay
đổi này;
d. Báo cáo danh sách
cổ đông hiện đang sở hữu từ 5% vốn điều lệ trở lên của ngân hàng thương mại cổ
phần và dự kiến thay đổi các cổ đông này sau mỗi đợt thay đổi mức vốn điều lệ
gồm các nội dung sau: Tên cổ đông, địa chỉ, số lượng cổ phần của từng loại,
tổng số cổ phần, tỷ lệ so với tổng số vốn điều lệ của ngân hàng.
đ. Báo cáo tóm tắt
về cơ cấu Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát dự kiến sẽ thay đổi (nếu có) sau khi
thay đổi mức vốn điều lệ, trong đó nêu tóm tắt về trình độ, kinh nghiệm hoạt
động ngân hàng của từng thành viên.
e. Hồ sơ của các cổ
đông tham gia mua cổ phần để tăng vốn điều lệ:
(i) Đối với các cổ
đông là tổ chức khác (không phải là tổ chức tín dụng) hiện đang hoặc dự kiến sở
hữu từ 5% vốn điều lệ trở lên và cổ đông là tổ chức tín dụng:
- Đơn xin mua cổ
phần do người đại diện theo pháp luật ký tên, đóng dấu (Phụ lục số 1);
- Báo cáo tài chính
trong năm liền kề năm mua cổ phần.
Đối với tổ chức nước
ngoài, báo cáo tài chính phải đảm bảo theo quy định tại Thông tư số
07/2007/TT-NHNN ngày 29/11/2007 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về việc Hướng
dẫn thi hành một số nội dung Nghị định số 69/2007/NĐ-CP ngày 20/4/2007 của
Chính phủ về việc nhà đầu tư nước ngoài mua cổ phần của Ngân hàng thương mại
Việt Nam.
Đối với tổ chức Việt
+ Tuân thủ chế độ kế
toán hiện hành của Nhà nước;
+ Báo cáo tài chính
bao gồm: bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả hoạt động sản xuất, kinh doanh,
báo cáo lưu chuyển tiền tệ và thuyết minh báo cáo tài chính;
+ Trường hợp cổ đông
là công ty mẹ thì cổ đông phải nộp báo cáo tài chính hợp nhất theo quy định của
pháp luật về kế toán kèm theo báo cáo tài chính của chính công ty mẹ;
+ Báo cáo tài chính
năm phải được kiểm toán bởi tổ chức kiểm toán độc lập thuộc danh sách các tổ
chức kiểm toán đã được Bộ Tài chính công bố đủ tiêu chuẩn kiểm toán doanh
nghiệp. Ý kiến kiểm toán đối với các báo cáo tài chính phải thể hiện chấp nhận
toàn bộ. Trường hợp ý kiến kiểm toán là chấp nhận có ngoại trừ thì khoản ngoại
trừ phải là không trọng yếu và phải có tài liệu giải thích hợp lý về cơ sở cho
việc ngoại trừ đó;
+ Trường hợp hồ sơ
được nộp trước ngày 01 tháng 3 hàng năm, báo cáo tài chính năm của năm trước đó
trong hồ sơ ban đầu có thể là báo cáo chưa có kiểm toán, nhưng phải có báo cáo
tài chính được kiểm toán của năm trước liền kề và bổ sung ngay sau khi có báo
cáo tài chính đã được kiểm toán năm liền kề năm mua cổ phần;
+ Trường hợp ngày
kết thúc kỳ kế toán của báo cáo tài chính gần nhất cách thời điểm gửi hồ sơ đề
nghị chấp thuận thay đổi mức vốn điều lệ hợp lệ cho Ngân hàng Nhà nước quá chín
mươi ngày, cổ đông phải lập báo cáo tài chính bổ sung đến tháng hoặc quý gần
nhất;
+ Trường hợp có
những biến động bất thường sau thời điểm kết thúc niên độ của báo cáo tài chính
gần nhất, cổ đông phải lập báo cáo tài chính bổ sung đến tháng hoặc quý gần
nhất;
+ Nếu báo cáo tài
chính là bản sao, thì phải là bản sao có chứng thực của cơ quan Nhà nước có
thẩm quyền hoặc của tổ chức kiểm toán (trường hợp báo cáo tài chính đã được
kiểm toán) hoặc sao y của cổ đông (trường hợp báo cáo tài chính chưa được kiểm
toán).
Trường hợp cổ đông
không có báo cáo tài chính do mới được thành lập và hoạt động trong khoảng thời
gian từ 31/12/năm trước năm thay đổi mức vốn điều lệ đến 1/3/năm thay đổi mức
vốn điều lệ, cổ đông phải nộp những tài liệu sau đây thay thế cho báo cáo tài
chính theo quy định này: Báo cáo bằng văn bản về năng lực tài chính của chủ sở
hữu nắm quyền kiểm soát tổ chức này kèm theo những tài liệu chứng minh liên
quan; và văn bản cam kết hoàn toàn chịu trách nhiệm trước pháp luật về việc cổ
đông có đủ năng lực tài chính để góp vốn vào ngân hàng.
(ii) Đối với cá nhân
hiện đang hoặc dự kiến sở hữu từ 5% vốn điều lệ trở lên:
- Đơn xin mua cổ
phần của các cổ đông (Phụ lục số 2);
- Bảng kê khai thu
nhập, tài sản của cá nhân có giá trị từ một trăm triệu đồng trở lên theo mẫu
quy định của Ngân hàng Nhà nước (Phụ lục số 3);
(iii) Đối với cổ
đông là thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Ban điều hành của ngân
hàng:
Đơn xin mua cổ phần
của các cổ đông là thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Ban Điều hành
của ngân hàng (Phụ lục số 2). Trường hợp người đại diện cổ đông là tổ chức tham
gia làm thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát của ngân hàng thì chỉ làm
đơn mua cổ phần theo Phụ lục số 1.
g. Các văn bản khác
có liên quan theo quy định của pháp luật.”
2. Khoản 3 Điều 25 được sửa đổi như sau:
“3. Ngân hàng thương
mại cổ phần phải lập hồ sơ theo quy định tại Khoản 2 Điều này (2 bộ chính) gửi
Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh, thành phố nơi ngân hàng thương mại cổ phần
đặt Trụ sở chính. Trong thời hạn mười ngày kể từ ngày nhận đủ hồ sơ của ngân
hàng thương mại cổ phần, Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh, thành phố chịu
trách nhiệm:
a. Thẩm định hồ sơ
theo quy định tại Quy định này.
b. Đánh giá phương
án thay đổi mức vốn điều lệ về: hiệu quả hoạt động của ngân hàng sau khi thay
đổi mức vốn điều lệ, khả năng quản trị, điều hành, kiểm soát của ngân hàng
thương mại cổ phần đối với quy mô vốn và quy mô hoạt động sau khi thay đổi mức
vốn điều lệ, năng lực tài chính của cổ đông hiện đang hoặc dự kiến sở hữu từ 5%
vốn điều lệ trở lên và cổ đông là tổ chức tín dụng.
c. Kiểm tra năng lực
tài chính của các cổ đông mua cổ phần theo các nội dung sau:
(i) Đối với cổ đông
là tổ chức:
- Đối với tổ chức
tín dụng: Sau khi mua cổ phần của ngân hàng thương mại cổ phần, Tổ chức tín
dụng phải tuân thủ các quy định hiện hành của Ngân hàng Nhà nước về các tỷ lệ
bảo đảm an toàn hoạt động của tổ chức tín dụng; việc phân loại nợ, trích lập và
sử dụng dự phòng rủi ro tín dụng.
- Đối với các tổ
chức khác không phải là tổ chức tín dụng đang hoặc dự kiến sở hữu từ 5% vốn
điều lệ trở lên của ngân hàng thương mại cổ phần phải đảm bảo: Vốn chủ sở hữu
trừ đi các khoản đầu tư dài hạn được tài trợ bởi vốn chủ sở hữu, tài sản ngắn
hạn trừ đi nợ ngắn hạn còn lại tối thiểu bằng số vốn mua cổ phần của ngân hàng
thương mại cổ phần (cách xác định cụ thể theo Phụ lục số 04 đính kèm).
Các chỉ tiêu trên
được xác định căn cứ báo cáo tài chính của tổ chức nêu tại Điểm e (i) Khoản 2
Điều này.
(ii) Đối với cổ đông
là cá nhân đang hoặc dự kiến sở hữu từ 5% vốn điều lệ trở lên của ngân hàng
thương mại cổ phần:
Phải chứng minh được
khả năng góp vốn vào ngân hàng qua việc kê khai Bảng kê khai thu nhập, tài sản
của cá nhân nêu tại Khoản 2 Điểm e (ii) Điều này.
d. Có ý kiến đề xuất
cụ thể trình Thống đốc Ngân hàng Nhà nước xem xét, trong đó nêu rõ quan điểm
đồng ý, không đồng ý việc thay đổi mức vốn điều lệ của Ngân hàng thương mại cổ
phần. Sau khi có ý kiến của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước
Chi nhánh tỉnh, thành phố có văn bản chấp thuận việc Ngân hàng thương mại cổ
phần thay đổi mức vốn điều lệ. Trường hợp chưa hoặc không chấp thuận việc Ngân
hành thương mại cổ phần thay đổi mức vốn điều lệ, Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh
tỉnh, thành phố phải có văn bản nêu rõ lý do trả lời đơn vị.”
3. Bổ sung Điều 39 như sau:
“Điều 39: Trách
nhiệm của các đơn vị có liên quan thuộc Ngân hàng Nhà nước:
1. Vụ các ngân hàng:
a. Là đầu mối tiếp
nhận hồ sơ đề nghị chấp thuận thay đổi mức vốn điều lệ của các ngân hàng thương
mại cổ phần từ Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh, thành phố nơi ngân hàng
thương mại cổ phần đặt trụ sở chính, lấy ý kiến của Thanh tra Ngân hàng Nhà
nước và Vụ Chính sách tiền tệ.
b. Trong thời hạn
bảy ngày làm việc kể từ khi nhận được ý kiến của Thanh tra Ngân hàng Nhà nước
và Vụ Chính sách tiền tệ, Vụ các Ngân hàng tổng hợp và đề xuất với Ban lãnh đạo
Ngân hàng Nhà nước xem xét và có ý kiến chỉ đạo bằng văn bản đối với việc thay đổi
mức vốn điều lệ của Ngân hàng thương mại cổ phần.
2. Thanh tra Ngân
hàng Nhà nước:
Trong thời hạn tối
đa bảy ngày làm việc kể từ ngày nhận được đề nghị của Vụ các Ngân hàng (gửi kèm
hồ sơ thay đổi mức vốn điều lệ của Ngân hàng thương mại cổ phần), Thanh tra
Ngân hàng Nhà nước có trách nhiệm:
a. Tham gia bằng văn
bản, đánh giá hoạt động của ngân hàng thương mại cổ phần được giám sát theo các
chỉ tiêu CAMEL; kết quả xếp loại năm liền kề năm đề nghị thay đổi vốn điều lệ;
kết quả thanh tra tại chỗ và việc phân loại nợ và trích lập dự phòng, chấp hành
các tỷ lệ an toàn hoạt động tại thời điểm gần nhất khi đề nghị thay đổi vốn
điều lệ.
b. Ý kiến của Thanh
tra nêu rõ đồng ý hay không đồng ý với đề nghị thay đổi vốn điều lệ của ngân
hàng thương mại cổ phần.
3. Vụ chính sách
tiền tệ: trong thời gian bảy ngày làm việc kể từ ngày nhận được đề nghị của Vụ
các Ngân hàng (gửi kèm hồ sơ thay đổi mức vốn điều lệ của Ngân hàng thương mại
cổ phần), Vụ Chính sách tiền tệ có trách nhiệm tham gia bằng văn bản, đánh giá
sự tác động của Phương án thay đổi mức vốn điều lệ đến mức tăng trưởng tín dụng
của ngân hàng thương mại cổ phần theo chủ trương của Chính phủ; đồng ý hay
không đồng ý đối với việc thay đổi mức vốn điều lệ của Ngân hàng thương mại cổ
phần gửi Vụ các Ngân hàng.
Điều 2.
Quyết định này có hiệu lực thi hành sau mười lăm ngày kể từ ngày đăng Công báo.
Điều 3.
Chánh Văn phòng, Vụ trưởng Vụ Các Ngân hàng và tổ chức tín dụng phi ngân hàng,
Thủ trưởng các đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước, Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi
nhánh các tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương nơi có ngân hàng thương mại cổ
phần đặt trụ sở chính, Chủ tịch Hội đồng Quản trị, Trưởng Ban kiểm soát và Tổng
Giám đốc (Giám đốc) các ngân hàng thương mại cổ phần chịu trách nhiệm thi hành
Quyết định này.
KT. THỐNG ĐỐC
PHÓ THỐNG ĐỐC
Trần Minh Tuấn
Phụ
lục số 1
Mẫu đơn mua cổ phần đối với tổ chức
(Ban
hành kèm theo Quyết định số 20/2008/QĐ-NHNN
ngày 4/7/2008 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước)
CỘNG
HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
….., ngày…..tháng……năm
ĐƠN MUA CỔ PHẦN
Kính gửi: Hội đồng quản trị Ngân
hàng……………
1. Tổ chức đề nghị mua cổ phần:
- Tên tổ chức (tên đầy đủ và chính
thức, ghi bằng chữ in hoa)
- Số Quyết định thành lập hoặc số
đăng ký kinh doanh, do…. cấp ngày…..tháng….năm.
- Vốn điều lệ
- Địa chỉ trụ sở chính:
- Số điện thoại:….. Số Fax:…..
2. Người đại diện theo pháp luật:
- Họ và tên:
- Ngày tháng năm sinh
- Chức vụ đang nắm giữ tại tổ
chức:
- Số chứng minh thư hoặc số hộ
chiếu hoặc số giấy tờ chứng thực cá nhân khác, ngày cấp, nơi cấp:
- Quốc tịch:
- Nơi ở hiện nay:
- Địa chỉ đăng ký hộ khẩu thường
trú:
3. Người được cử làm đại diện uỷ
quyền của tổ chức tại ngân hàng thương mại cổ phần:
- Họ và tên:
- Ngày tháng năm sinh
- Nơi công tác và chức vụ hiện tại:
- Mối liên hệ với tổ chức (trong
trường hợp không làm việc cho tổ chức đó)
- Số chứng minh thư hoặc số hộ
chiếu hoặc số giấy tờ chứng thực cá nhân khác, ngày cấp, nơi cấp
- Quốc tịch:
- Nơi ở hiện nay:
- Địa chỉ đăng ký hộ khẩu thường
trú:
4. Nội dung đăng ký mua cổ phần:
- Số lượng cổ phần đăng ký mua,
loại cổ phần, giá trị, tỷ lệ sở hữu so với vốn điều lệ
- Thời gian nộp tiền:
5. Tình hình góp vốn, mua cổ phần
tại các tổ chức khác:
- Tên tổ chức tín dụng, doanh
nghiệp mà tổ chức đang có vốn góp;
- Số vốn đã góp và tỷ lệ so với
tổng số vốn điều lệ của tổ chức tín dụng, doanh nghiệp đó;
6.
Sau khi nghiên cứu Điều lệ Ngân hàng
và các quy định của pháp luật có liên quan, chúng tôi xin cam kết:
a. Mua đủ số cổ phần và góp vốn đúng
thời hạn đã đăng ký;
b. Có đủ năng lực tài chính để góp
vốn vào ngân hàng theo quy định của Ngân hàng Nhà nước; Chịu trách nhiệm về tính
hợp pháp của khoản tiền đã góp vốn vào ngân hàng;
c. Tuân thủ các quy định trong Điều
lệ ngân hàng, Quy chế nội bộ của ngân hàng và các quy định của pháp luật có liên
quan;
d. Hoàn toàn chịu trách nhiệm về
tính trung thực, chính xác của những hồ sơ gửi kèm (nếu có).
Người
đại diện theo pháp luật của tổ chức
(Ký, ghi rõ họ tên, chức vụ và
đóng dấu)
Phụ lục số 2
Mẫu đơn mua cổ phần đối với cá nhân
(Ban hành kèm theo Quyết định số 20/2008/QĐ-NHNN
ngày 4/7/2008 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước)
CỘNG
HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
…..,
ngày…..tháng……năm
ĐƠN MUA CỔ PHẦN
Kính
gửi: Hội đồng quản trị Ngân hàng……………
1. Cá nhân đề nghị mua
cổ phần:
- Họ và tên: (tên đầy
đủ và chính thức, ghi bằng chữ in hoa)
- Ngày tháng năm
sinh
- Số chứng minh thư
hoặc số hộ chiếu hoặc số giấy tờ chứng thực cá nhân khác, ngày cấp, nơi cấp
- Nơi công tác và
chức vụ hiện tại:
- Số điện thoại:
- Quốc tịch:
- Nơi ở hiện nay:
- Địa chỉ đăng ký hộ
khẩu thường trú:
2. Nội dung đăng ký
mua cổ phần:
- Số lượng cổ phần đăng
ký mua, loại cổ phần, giá trị, tỷ lệ sở hữu so với vốn điều lệ
- Thời gian nộp tiền:
3. Tình hình góp vốn,
mua cổ phần tại các tổ chức khác:
- Tên tổ chức tín dụng,
doanh nghiệp mà cá nhân đang có vốn góp;
- Số vốn đã góp và tỷ lệ so với tổng
số vốn điều lệ của tổ chức tín dụng, doanh nghiệp đó.
4.
Sau khi nghiên cứu Điều lệ ngân
hàng và các quy định của pháp luật có liên quan, tôi xin cam kết:
a. Mua đủ số cổ phần và góp vốn đúng
thời hạn đã đăng ký;
b. Có đủ năng lực tài chính để góp
vốn vào ngân hàng theo quy định của Ngân hàng Nhà nước; Chịu trách nhiệm về tính
hợp pháp của khoản tiền đã góp vốn vào ngân hàng;
c. Tuân thủ các quy định trong Điều
lệ ngân hàng, Quy chế nội bộ của ngân hàng và các quy định của pháp luật có liên
quan;
d. Hoàn toàn chịu trách nhiệm về
tính trung thực, chính xác của những hồ sơ gửi kèm (nếu có).
Người mua cổ phần
(Ký và ghi rõ họ tên)
Phụ lục số 3
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
BẢN KÊ KHAI TÀI SẢN, THU NHẬP
(Cổ đông là cá nhân sở hữu từ 5% vốn điều
lệ
của ngân hàng thương mại cổ phần trở lên)
Kính
gửi: NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT
- Họ và tên Người kê khai tài sản, thu nhập…………………………………
- Ngày tháng năm sinh:………………………………………………………
- Chứng minh nhân dân số:……… Ngày cấp:…/…/… Nơi cấp:……………
- Cơ quan/đơn vị công tác hoặc nơi làm việc:………………………………..
- Hộ khẩu thường trú:…………………………………………………………
- Chỗ ở hiện tại:……………………………………………………………….
TT |
Loại
tài sản |
Thông
tin mô tả về tải sản |
1 |
Nhà, công trình xây dựng |
- Số lượng:…… cái 1.1. Nhà thứ nhất: + Loại nhà:……………………………… + Diện tích đất:…..….. m2 + Diện tích đất xây dựng……………. m2 + Diện tích sử dụng…. m2 + Địa chỉ:…………………………………………………………….. ……………………………………………………………………….. (đính kèm bản sao có chứng thực giấy chủ quyền theo quy định của pháp luật) + Trị giá ngôi nhà và đất theo giá thị trường:………………………... 1.2. Nhà thứ hai: + Loại nhà:……………………………… + Diện tích đất:…..….. m2 + Diện tích đất xây dựng……………. m2 + Diện tích sử dụng…. m2 + Địa chỉ:…………………………………………………………….. ……………………………………………………………………….. (đính kèm bản sao có chứng thực giấy chủ quyền theo quy định của pháp luật) + Trị giá ngôi nhà và đất theo giá thị trường:………………………... 1.3. Nhà thứ….: |
2 |
Quyền sử dụng đất |
- Số lượng:……… thửa 2.1. Thửa thứ nhất: + Loại đất:…………………………………………………………… + Diện tích:………………………………………………………. m2 + Địa chỉ:…………………………………………………………….. ……………………………………………………………………….. (đình kèm bản sao có chứng thực giấy chứng nhận QSD đất theo quy định của pháp luật) + Trị giá thửa đất theo giá thị trường:………………………………... 2.2. Thửa thứ hai: + Loại đất:…………………………………………………………… + Diện tích:………………………………………………………. m2 + Địa chỉ:…………………………………………………………….. ……………………………………………………………………….. (đình kèm bản sao có chứng thực giấy chứng nhận QSD đất theo quy định của pháp luật) + Trị giá thửa đất theo giá thị trường:………………………………... 2.3. Thửa thứ…..: |
3 |
Tài sản ở nước ngoài |
- Động sản: (đính kèm bản sao có chứng thực giấy tờ liên quan) + Tên:………………………………………………………………… + Số lượng:…………………………………………………………… + Trị giá theo thị trường:……………………………………………... - Bất động sản: (đính kèm bản sao có chứng thực giấy tờ liên quan) + Tên:………………………………………………………………… + Địa chỉ:…………………………………………………………… + Trị giá theo thị trường:……………………………………………... |
4 |
Tài khoản ở nước ngoài |
(đính kèm bản sao có chứng thực giấy tờ liên quan) - Ngân hàng mở tài khoản:…………………………………………… - Số dư tài khoản vào thời điểm kê khai:…………………………….. |
5 |
Thu nhập |
- Lương:………………………………………………………/tháng - Thu nhập khác (nếu có):……………………………………/tháng |
6 |
Mô tô, ô tô, tàu, thuyền có giá trị từ 100 triệu đồng trở lên |
(đính kèm bản sao có chứng thực giấy đăng ký của cơ quan chức năng) - Chủng loại, nhãn hiệu:……………………………………………… - Số lượng:……………………………………………………………. - Tổng giá trị theo giá thị trường:…………………………………….. |
7 |
Kim khí quý, đá quý có giá trị từ 100 triệu đồng trở lên |
(đính kèm bản sao có chứng thực giấy tờ liên quan nếu có) - Tổng giá trị ước tính:……………………………………………….. |
8 |
Tiền, sổ tiết kiệm, cổ phiếu, trái phiếu, các công cụ chuyển nhượng khác có giá trị từ 100 triệu đồng trở lên. |
Tiền mặt: Tổng giá trị:………………………………………………………….. |
|
|
Tiền gửi tại ngân hàng, tổ chức tín dụng (tài khoản, sổ tiết kiệm, sổ tín dụng….): (đính kèm bản sao có chứng thực của ngân hàng) Tổng giá trị:………………………………………………………….. |
|
|
Cổ phiếu: (đính kèm bản sao có chứng thực của công ty phát hành hoặc công ty chứng khoán) Tổng giá trị theo mệnh giá:…………………………………………... Tổng giá trị theo giá thị trường (Sàn giao dịch, OTC):……………… |
|
|
Trái phiếu: (đính kèm bản sao có chứng thực của cơ quan phát hành hoặc công ty chứng khoán) Tổng giá trị theo mệnh giá:…………………………………………... Tổng giá trị theo giá thị trường (Sàn giao dịch, OTC):……………… |
|
|
Các công cụ chuyển nhượng khác: Tổng giá trị theo mệnh giá:…………………………………………... Tổng giá trị theo giá thị trường:…………………….……………… |
9 |
Tài sản khác có giá trị từ 100 triệu đồng trở lên |
(đính kèm bản sao có chứng thực giấy tờ liên quan) - Tên:…………………………………………………………………. - Số lượng:……………………………………………………………. - Tổng giá trị ước tính:……………………………………………….. |
10 |
Nguồn vốn đi vay TCTD để hình thành các tài sản có giá trị từ 100 triệu đồng trở lên |
(đính kèm bản sao có chứng thực giấy tờ liên quan) - Dư nợ cho vay tại (thời điểm kê khai):……………………………... - Mục đích vay:………………………………………………………. |
Tôi cam kết bản tự kê khai tài sản, thu nhập trên đây là trung thực, đầy đủ. Nếu khai man, tôi hoàn toàn chịu trách nhiệm trước pháp luật.
….., ngày…. tháng…. năm 20….
Người kê khai tài sản, thu nhập
(Ký, ghi rõ họ tên)
HƯỚNG DẪN KÊ KHAI THEO MẪU
1. Đối với phần kê
khai về nhà, công trình xây dựng khác:
- Không phải kê khai nhà công vụ;
- Nhà, công trình xây dựng phải kê khai gồm: nhà ở, nhà xưởng, nhà hàng, câu lạc bộ, các công trình xây dựng khác…
- Nhà, công trình xây dựng tiếp theo (nếu có) thì kê khai như nhà, công trình xây dựng thứ nhất, thứ hai.
2. Đối với phần kê
khai về thu nhập:
Nội dung kê khai tại phần này bao gồm:
- Lương: kê khai lương tháng tại thời điểm kê khai;
- Thu nhập khác (nếu có).
4. Đối với phần kê
khai 6, 7, 8, 9:
Chỉ kê khai nếu tổng giá trị của mỗi loại tài sản từ 100 triệu đồng trở lên. Ví dụ: có 3 xe máy, nếu tổng giá trị của 3 xe máy từ 100 triệu đồng trở lên thì phải kê khai, nếu tổng giá trị của 3 xe máy dưới 100 triệu đồng thì không phải kê khai.
5. Đối với tài sản
chung theo phần:
Kê khai rõ phần giá trị tài sản ước tính thuộc sở hữu của người kê khai có được trong khối tài sản chung.
Phụ lục số 4
Cách xác định khả năng tài chính của tổ
chức góp vốn để tăng vốn điều lệ
của ngân hàng đối với cổ đông là tổ chức không phải là tổ chức tín dụng
A. Công thức tính khả
năng về tài chính của tổ chức góp vốn để tăng vốn điều lệ của ngân hàng đối với
cổ đông là tổ chức không phải là tổ chức tín dụng:
1.1. Công thức tổng
quát
* Công thức 1:
Khả
năng về tài chính |
= |
Vốn chủ sở hữu |
- |
Đầu tư dài hạn được tài trợ bởi vốn chủ sở hữu |
* Công thức 2:
Khả năng thanh khoản |
= |
Tài sản ngắn hạn |
- |
Nợ ngắn hạn |
1.2. Công thức cụ
thể:
a. Về công thức 1:
A = E - LI (1)
và
LI = LA - LD (2)
Trong đó:
+ A: Khả năng về tài chính để góp vốn
+ E: Vốn chủ sở hữu
+ LI: Đầu tư dài hạn được tài trợ bởi vốn chủ sở hữu
+ LD: Phần Nợ dài hạn dùng để đầu tư Tài sản dài hạn
+ LA: Tài sản dài hạn
b. Về công thức 2:
L = SA - SD (3)
Trong đó:
+ L: Khả năng thanh khoản
+ SA: Tài sản ngắn hạn
+ SD: Nợ ngắn hạn
c. Kết luận:
* Nếu A và L>= Số vốn phải góp vào ngân hàng theo cam kết của cổ đông thì cổ đông có khả năng về tài chính để góp vốn vào ngân hàng.
* Nếu A và L không đồng thời >= Số vốn phải góp vào ngân hàng theo cam kết của cổ đông:
- Đối với trường hợp A>= Số vốn phải góp vào ngân hàng theo cam kết của cổ đông và L< Số vốn phải góp vào ngân hàng theo cam kết của cổ đông: cần yêu cầu cổ đông thuyết minh và chứng minh rõ về nguồn tiền mặt dự kiến sử dụng để góp vốn vào ngân hàng để có thêm cơ sở đưa ra kết luận cuối cùng về khả năng tài chính để góp vốn vào ngân hàng của cổ đông.
- Đối với các trường hợp còn lại: cổ đông không có đủ khả năng về tài chính để góp vốn vào ngân hàng.
B. Ví dụ minh họa:
Theo Đơn xin mua cổ phần, Công ty X sẽ góp vào ngân hàng thực hiện tăng vốn điều lệ năm 2008 là 100 tỷ VND. Phân tích nguồn vốn để Công ty X góp vào ngân hàng xin tăng vốn điều lệ dựa trên bảng cân đối kế toán tại thời điểm 31/12/2007 (năm liền kề năm mua cổ phần) như sau:
Đơn vị: tỷ VND
STT |
Tài sản |
STT |
Nguồn vốn |
||
I. |
Tài sản ngắn hạn |
1.092,42 |
I. |
Nợ phải trả |
664,88 |
1. |
Tiền và các khoản tương đương tiền |
711,90 |
1. |
Nợ ngắn hạn |
517,18 |
2. |
Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn |
0 |
2. |
Nợ dài hạn |
147,70 |
3. |
Các khoản phải thu ngắn hạn |
377,87 |
|
|
|
4. |
Hàng tồn kho |
0,08 |
|
|
|
5. |
Tài sản ngắn hạn khác |
2,57 |
|
|
|
II. |
Tài sản dài hạn |
1.530,90 |
II. |
Vốn chủ sở hữu |
1.958,44 |
1. |
Các khoản phải thu dài hạn |
0 |
1. |
Vốn chủ sở hữu |
1.900 |
2. |
Tài sản cố định |
26,02 |
2. |
Nguồn kinh phí và quỹ khác |
58,44 |
3. |
Bất động sản đầu tư |
0 |
|
|
|
4. |
Các khoản đầu tư tài chính dài hạn |
1.504,78 |
|
|
|
5. |
Tài sản dài hạn khác |
0,10 |
|
|
|
|
Cộng |
2.623,32 |
|
Cộng |
2.623,32 |
Vận dụng công thức (1), (2) và (3) để xác định khả năng về tài chính để góp vốn vào ngân hàng của Công ty X, ta có:
Đầu tư dài hạn được tài trợ bởi |
Vốn chủ sở hữu (E) |
||
Tài sản dài hạn (LA) |
1.530,90 tỷ VND |
Vốn chủ sở hữu |
1.900 tỷ VND |
Phần Nợ dài hạn dùng để đầu tư Tài sản dài hạn (LD)* |
147,70 tỷ VND |
|
|
LI= LA-LD |
1.383,2 tỷ VND |
E |
1.900 tỷ VND |
A = E-LI |
|
516,8 tỷ VND |
(Giả định trong Thuyết minh báo cáo tài chính đến ngày 31/7/2007 của Công ty X đã thuyết minh rõ việc toàn bộ Nợ dài hạn -147,70 tỷ VND được dùng để đầu tư Tài sản dài hạn)
Đồng thời
L = SA – SD = 1.092,42 – 517,18 = 575,24 (tỷ VND)
So sánh A (516,8 tỷ VND) và L (575,24 tỷ VND) với số vốn phải góp vào ngân hàng theo Đơn xin mua cổ phần của Công ty X (100 tỷ VND) có thể thấy Công ty X có khả năng về tài chính để góp vốn tăng vốn điều lệ ngân hàng (516,8 tỷ VND >100 tỷ VND và 575,24 tỷ VND > 100 tỷ VND).
Chú ý:
* Nếu trong Thuyết minh báo cáo tài chính của tổ chức chưa thuyết minh rõ về khoản mục Phần Nợ dài hạn dùng để đầu tư Tài sản dài hạn (tài sản cố định, đầu tư tài chính dài hạn,…) thì cần yêu cầu tổ chức có văn bản thuyết minh rõ về khoản mục này.