Thông tư 14/2025/TT-BTC sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư 119/2020/TT-BTC và Thông tư 58/2021/TT-BTC

1. Làm rõ hơn về tài liệu trong hồ sơ chuyển quyền sở hữu chứng khoán

Tại điểm h khoản 3 Điều 6 của Thông tư 119/2020/TT-BTC, trước đây yêu cầu “Giấy phép thành lập và hoạt động hoặc Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp hoặc giấy tờ tương đương” của bên chuyển quyền sở hữu nếu là tổ chức. Nay được sửa đổi tại khoản 1 Điều 1 Thông tư 14/2025/TT-BTC như sau:

“Giấy phép thành lập và hoạt động hoặc Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp hoặc các giấy tờ tương đương của các bên chuyển quyền sở hữu là tổ chức.”

2. Làm rõ thông tin nhận biết khách hàng khi mở tài khoản lưu ký

Tại điểm c khoản 2 Điều 17 của Thông tư 119/2020/TT-BTC quy định các loại giấy tờ để xác định khách hàng. Thông tư 14/2025/TT-BTC sửa đổi lại nội dung này để làm rõ, chi tiết hơn thông tin định danh đối với các nhóm khách hàng:

“Số định danh cá nhân đối với khách hàng cá nhân là công dân Việt Nam, người gốc Việt Nam chưa xác định được quốc tịch đang sinh sống tại Việt Nam; số, ngày cấp Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp, Giấy phép thành lập và hoạt động hoặc giấy tờ có giá trị tương đương đối với khách hàng là tổ chức trong nước; số, ngày cấp Giấy chứng nhận đăng ký mã số giao dịch chứng khoán đối với khách hàng là nhà đầu tư nước ngoài.”

3. Thay thế các mẫu hợp đồng liên quan đến chứng khoán phái sinh

Thông tư 14/2025/TT-BTC thay thế Mẫu số 01 và Mẫu số 02 Phụ lục ban hành kèm theo Thông tư 58/2021/TT-BTC bằng hai mẫu mới:

• Mẫu số 01: Hợp đồng ủy thác bù trừ, thanh toán giữa thành viên không bù trừ và thành viên bù trừ chung.

• Mẫu số 02: Hợp đồng mở tài khoản giao dịch chứng khoán phái sinh giữa công ty chứng khoán và khách hàng.

Xem chi tiết Thông tư 14/2025/TT-BTC có hiệu lực kể từ ngày 01/06/2025