Công văn 819/UBCK-QLKD của Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước về việc yêu cầu báo cáo giao dịch kỳ hạn chứng khoán của các công ty chứng khoán

Yêu cầu báo cáo giao dịch kỳ hạn chứng khoán của các công ty chứng khoán

Ngày 13/05/2009, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước đã ban hành Công văn số 819/UBCK-QLKD yêu cầu các công ty chứng khoán báo cáo về giao dịch kỳ hạn chứng khoán. Công văn này có hiệu lực từ ngày ban hành.

Công văn này áp dụng cho các công ty chứng khoán, yêu cầu họ phải báo cáo chi tiết về các giao dịch mua/bán lại chứng khoán có kỳ hạn (repos) để phục vụ công tác quản lý và giám sát của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước.

Nội dung báo cáo

1. Giao dịch mua/bán lại chứng khoán có kỳ hạn (repos): Các công ty chứng khoán phải báo cáo số lượng hợp đồng và giá trị của các giao dịch này, phân loại theo kỳ hạn dưới 6 tháng và từ 6 tháng trở lên. Các loại chứng khoán cần báo cáo bao gồm cổ phiếu, chứng chỉ quỹ chưa niêm yết, cổ phiếu, chứng chỉ quỹ niêm yết và trái phiếu.

2. Nguồn vốn tài trợ giao dịch: Báo cáo phải nêu rõ giá trị nguồn vốn tài trợ cho các giao dịch mua/bán lại chứng khoán có kỳ hạn, bao gồm vốn chủ sở hữu và vốn vay dưới các hình thức khác nhau.

3. Quy trình thực hiện và quản lý rủi ro: Các công ty chứng khoán cần trình bày quy trình thực hiện và quản lý rủi ro đối với hoạt động giao dịch mua/bán chứng khoán có kỳ hạn.

Thời hạn báo cáo

Các công ty chứng khoán phải gửi báo cáo theo nội dung trên về Ủy ban Chứng khoán Nhà nước (Ban Quản lý kinh doanh chứng khoán) trước ngày 29/05/2009. Công văn này nhằm đảm bảo các công ty chứng khoán thực hiện nghiêm chỉnh việc báo cáo để Ủy ban có thể quản lý và giám sát hiệu quả hơn.

Xem chi tiết Công văn 819/UBCK-QLKD có hiệu lực kể từ ngày 13/05/2009