Quyết định 510/QĐ-UBCK của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước về việc hướng dẫn thực hiện Thông tư số 134/2009/TT-BTC ngày 01/07/2009 quy định mức thu, chế độ thu, nộp, quản lý và sử dụng phí và lệ phí trong lĩnh vực chứng khoán áp dụng tại Ủy ban Chứng khoán Nhà nước

QUYẾT ĐỊNH

Về việc hướng dẫn thực hiện Thông tư số 134/2009/TT-BTC ngày 01/7/2009 quy định mức thu, chế độ thu, nộp, quản lý và sử dụng phí và lệ phí trong lĩnh vực chứng khoán áp dụng tại Ủy ban Chứng khoán Nhà nước

Căn cứ Luật Chứng khoán số 70/2006/QH11 được Quốc hội thông qua ngày 29/6/2006;

Căn cứ Nghị định số 14/2007/NĐ-CP ngày 19/01/2007 của Chính phủ quy định chi tiết thi hành một số điều của Luật Chứng khoán;

Căn cứ Quyết định số 63/2007/QĐ-TTg ngày 10/5/2007 của Thủ tướng Chính phủ về việc quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước thuộc Bộ Tài chính;

Căn cứ Thông tư số 134/2009/TT-BTC ngày 01/07/2009 của Bộ Tài chính quy định mức thu, chế độ thu, nộp, quản lý và sử dụng phí và lệ phí trong lĩnh vực chứng khoán áp dụng tại Ủy ban Chứng khoán Nhà nước;

Theo đề nghị của Trưởng ban Phát triển thị trường,

QUYẾT ĐỊNH

HƯỚNG DẪN

THỰC HIỆN THU, NỘP PHÍ, LỆ PHÍ TRONG LĨNH VỰC CHỨNG KHOÁN ÁP DỤNG TẠI ỦY BAN CHỨNG KHOÁN NHÀ NƯỚC

1. Đối tượng thực hiện:

- Đối tượng thu phí, lệ phí: Ủy ban Chứng khoán Nhà nước (UBCKNN)

- Đối tượng nộp phí, lệ phí:

+ Các Sở giao dịch chứng khoán (SGDCK), Trung tâm lưu ký chứng khoán Việt Nam (TTLKCK)

+ Các công ty đại chúng chưa niêm yết;

+ Các tổ chức, cá nhân được UBCKNN cấp phép thành lập, hoạt động, hành nghề trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường chứng khoán;

2. Mức thu:

Các khoản phí, lệ phí thu theo mức quy định tại Biểu dưới đây:

3.1. Cách tính một số loại lệ phí:

- Lệ phí cấp giấy chứng nhận đăng ký thành lập quỹ đầu tư chứng khoán đại chúng được tính dựa trên tổng giá trị chứng chỉ quỹ đăng ký.

- Lệ phí cấp Thông báo xác nhận thành lập quỹ đầu tư chứng khoán thành viên được tính trên giá trị vốn góp từ các thành viên.

- Lệ phí cấp giấy chứng nhận chào bán cổ phiếu, trái phiếu, chứng chỉ quỹ ra công chứng được tính căn cứ trên tổng giá trị chứng khoán đăng ký chào bán (theo mệnh giá).

3.2.1. Đối với năm đăng ký công ty đại chúng:

- Đăng ký trong 6 tháng đầu năm: 10 triệu đồng/1 công ty

3.3. Cách tính phí giám sát đối với các SGDCK:

- Mức thu 0,01% giá trị giao dịch cổ phiếu, chứng chỉ quỹ được tính dựa trên giá trị giao dịch của cả bên mua và bên bán.

- Mức doanh thu phí giao dịch của các SGDCK được tính dựa trên phí giao dịch mà SGDCK thu từ các CTCK đối với cả bên mua và bên bán.

- Công thức tính:

- Phí giám sát UBCKNN thu từ các SGDCK không được vượt quá 20% tổng doanh thu phí giao dịch cổ phiếu, chứng chỉ quỹ của các SGDCK.

3.4. Cách tính phí giám sát đối với TTLKCK:

4.2. Đối với phí quản lý công ty đại chúng chưa niêm yết:  

- Năm đăng ký công ty đại chúng: Thu ngay khi đăng ký là công ty đại chúng với UBCKNN.

5. Cách thức thu:

- Các cá nhân nộp lệ phí cấp Chứng chỉ hành nghề chứng khoán cho cá nhân hành nghề kinh doanh dịch vụ chứng khoán và quản lý quỹ cho UBCKNN bằng tiền mặt (VND) thông qua Ban Kế hoạch Tài chính hoặc chuyển khoản vào tài khoản UBCKNN.

- Các tổ chức nộp phí, lệ phí cho UBCKNN thông qua hình thức chuyển khoản vào tài khoản của UBCKNN như sau:

+ Tên Tài khoản: Cơ quan Ủy ban Chứng khoán Nhà nước

+ Số Tài khoản: 920.01.029

MẪU

BÁO CÁO PHÍ GIÁM SÁT CÁC SGDCK/TTLKCK NỘP CHO UBCKNN

BÁO CÁO NỘP PHÍ GIÁM SÁT QUÝ …..NĂM 200….

(Theo Quyết định số      /QĐ-UBCK ngày   /     /2009 của Chủ tịch UBCKNN về việc hướng dẫn thực hiện Thông tư số 134/2009/TT-BTC ngày 01/7/2009 quy định mức thu, chế độ thu, nộp, quản lý và sử dụng phí và lệ phí trong lĩnh vực chứng khoán áp dụng tại Ủy ban Chứng khoán Nhà nước)

1. Các Sở giao dịch chứng khoán:

Đơn vị: 1.000 đồng

2. Trung tâm Lưu ký chứng khoán:

Đơn vị: 1.000 đồng