CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
TỜ KHAI THUẾ GIÁ TRỊ GIA TĂNG
(Dành cho người nộp thuế khai thuế giá trị gia tăng theo phương pháp khấu trừ)
[01] Kỳ tính thuế: Tháng ........... năm ..... hoặc quý…… năm…..
[02] Lần đầu [ ] [03] Bổ sung lần thứ [ ]
[02] Lần đầu [ ] [03] Bổ sung lần thứ [ ]
[04] Tên người nộp thuế: ...................................
[05] Mã số thuế: ...................................
[06] Địa chỉ: ...................................
[07] Quận/huyện ...................................: [08] Tỉnh/thành phố: ...................................
[09] Điện thoại: ................................... [10] Fax: ................................... [11] E-mail: ...................................
[12] Tên đại lý thuế (nếu có): ...................................
[13] Mã số thuế: ...................................
[14] Địa chỉ: ...................................
[15] Quận/ huyện: ................................... [16] Tỉnh/thành phố: ...................................
[17] Điện thoại: ................................... [18] Fax: ................................... [19] E-mail: ...................................
[20] Hợp đồng đại lý thuế: Số ................................... Ngày: ...................................
[05] Mã số thuế: ...................................
[06] Địa chỉ: ...................................
[07] Quận/huyện ...................................: [08] Tỉnh/thành phố: ...................................
[09] Điện thoại: ................................... [10] Fax: ................................... [11] E-mail: ...................................
[12] Tên đại lý thuế (nếu có): ...................................
[13] Mã số thuế: ...................................
[14] Địa chỉ: ...................................
[15] Quận/ huyện: ................................... [16] Tỉnh/thành phố: ...................................
[17] Điện thoại: ................................... [18] Fax: ................................... [19] E-mail: ...................................
[20] Hợp đồng đại lý thuế: Số ................................... Ngày: ...................................
Đơn vị tiền: đồng Việt Nam
| STT | Chỉ tiêu | Giá trị HHDV (chưa có thuế GTGT) |
Thuế GTGT | ||||
| A | Không phát sinh hoạt động mua, bán trong kỳ (đánh dấu "X") | [21] | |||||
| B | Thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang | [22] | |||||
| C | Kê khai thuế GTGT phải nộp Ngân sách nhà nước | ||||||
| I | Hàng hoá, dịch vụ (HHDV) mua vào trong kỳ | ||||||
| 1 | Giá trị và thuế GTGT của hàng hoá, dịch vụ mua vào | [23] | [24] | ||||
| 2 | Tổng số thuế GTGT được khấu trừ kỳ này | [25] | |||||
| II | Hàng hoá, dịch vụ bán ra trong kỳ | ||||||
| 1 | Hàng hóa, dịch vụ bán ra không chịu thuế GTGT | [26] | |||||
| 2 | Hàng hóa, dịch vụ bán ra chịu thuế GTGT ([27]=[29]+[30]+[32]+[32a]; [28]=[31]+[33]) | [27] | [28] | ||||
| a | Hàng hoá, dịch vụ bán ra chịu thuế suất 0% | [29] | |||||
| b | Hàng hoá, dịch vụ bán ra chịu thuế suất 5% | [30] | [31] | ||||
| c | Hàng hoá, dịch vụ bán ra chịu thuế suất 10% | [32] | [33] | ||||
| d | Hàng hoá, dịch vụ bán ra không tính thuế | [32a] | |||||
| 3 | Tổng doanh thu và thuế GTGT của HHDV bán ra ([34]=[26]+[27]; [35]=[28]) | [34] | [35] | ||||
| III | Thuế GTGT phát sinh trong kỳ ([36]=[35]-[25]) | [36] | |||||
| IV | Điều chỉnh tăng, giảm thuế GTGT còn được khấu trừ của các kỳ trước | ||||||
| 1 | Điều chỉnh giảm | [37] | |||||
| 2 | Điều chỉnh tăng | [38] | |||||
| V | Thuế GTGT đã nộp ở địa phương khác của hoạt động kinh doanh xây dựng, lắp đặt, bán hàng, bất động sản ngoại tỉnh | [39] | |||||
| VI | Xác định nghĩa vụ thuế GTGT phải nộp trong kỳ: | ||||||
| 1 | Thuế GTGT phải nộp của hoạt động sản xuất kinh doanh trong kỳ ([40a]=[36]-[22]+[37]-[38] - [39]≥ 0) | [40a] | |||||
| 2 | Thuế GTGT mua vào của dự án đầu tư được bù trừ với thuế GTGT còn phải nộp của hoạt động sản xuất kinh doanh cùng kỳ tính thuế | [40b] | |||||
| 3 | Thuế GTGT còn phải nộp trong kỳ ([40]=[40a]-[40b]) | [40] | |||||
| 4 | Thuế GTGT chưa khấu trừ hết kỳ này (nếu [41]=[36]-[22]+[37]-[38]-[39]< 0) | [41] | |||||
| 4.1 | Tổng số thuế GTGT đề nghị hoàn | [42] | |||||
| 4.2 | Thuế GTGT còn được khấu trừ chuyển kỳ sau ([43]=[41]-[42]) | [43] | |||||
| Tôi cam đoan số liệu khai trên là đúng và chịu trách nhiệm trước pháp luật về những số liệu đã khai./. | |||||||
Tôi cam đoan số liệu khai trên là đúng và chịu trách nhiệm trước pháp luật về những số liệu đã khai./.
...., ngày ......tháng ...... năm .........
| NHÂN VIÊN ĐẠI LÝ THUẾ Họ và tên:............................ Chứng chỉ hành nghề số:.......................... Ghi chú: - GTGT: Giá trị Gia tăng; - HHDV: Hàng hoá dịch vụ. |
NGƯỜI NỘP THUẾ hoặc
ĐẠI DIỆN HỢP PHÁP CỦA NGƯỜI NỘP THUẾ
(Ký, ghi rõ họ tên; chức vụ và đóng dấu (nếu có)) |
